2020年11月30日在慈溪市十七届人大常委会第三十三次会议上

市财政局局长 周国爱

主任、各位副主任、各位委员：

今年以来，受疫情冲击、政策性减税降费及支持企业复工复产、财政部下达的新增政府债券及土地出让金收入增加等综合因素影响，市级一般公共预算收支和政府性基金收支预计出现较大变化。按照预算法及市人大常委会对于预算调整的有关规定，需编制预算调整方案。现受市人民政府委托，向市人大常委会报告2020年财政预算调整方案，请予审议。

一、一般公共预算

（一）一般公共预算收入的调整建议

市十七届人大四次会议批准的2020年全市财政总收入3659100万元，其中，市级1954700万元（一般公共预算收入1202600万元，上划中央税收收入752100万元），杭州湾新区1704400万元（一般公共预算收入808100万元，上划中央税收收入896300万元）。

1-10月，全市实现财政总收入3247546万元，比上年同期下降0.2%，为年初预算的88.8%。市级实现财政总收入1669730万元，比上年同期增长0.5%，为年初预算的85.4%，其中，一般公共预算收入1052410万元，比上年同期增长3.1%，为年初预算的87.5%；上划中央税收收入617320万元，比上年同期下降3.6%，为年初预算的82.1%。杭州湾新区实现财政总收入1577816万元。

根据1-10月收入完成情况，经测算，2020年，全市财政总收入预算建议调整为3615650万元，比上年实绩增长2.5%，比年初预算减少43450万元。市级财政总收入预算建议调整为1907400万元，比上年实绩增长4.4%，比年初预算减少47300万元，其中，一般公共预算收入调整为1202400万元，比上年增长6.5%，比年初预算减少200万元；上划中央税收收入调整为705000万元，比上年增长1.1%，比年初预算减少47100万元。杭州湾新区财政总收入调整为1708250万元（一般公共预算收入829350万元、上划中央税收收入878900万元）。

我市市级一般公共预算收入具体调整项目如下：

——增值税地方部分调整为333275万元，比年初预算379750万元减少46475万元；

——改征增值税地方部分调整为107500万元，比年初预算107000万元增加500万元；

——营业税地方部分调整为260万元，比年初预算0万元增加260万元；

——企业所得税地方部分调整110140万元，比年初预算133500万元减少23360万元；

——个人所得税地方部分调整为69440万元，比年初预算46200万元增加23240万元；

——城市维护建设税调整为55000万元，比年初预算57000万元减少2000万元；

——其他地方税收调整为193635万元，比年初预算194000万元减少365万元；

——耕地占用税和契税调整为122000万元，比年初预算92000万元增加30000万元；

——财政专项收入调整为90295万元，比年初预算96205万元减少5910万元；

——政府住房基金调整为4500万元，比年初预算3200万元增加1300万元；

——罚没收入调整为16190万元，比年初预算13000万元增加3190万元；

——行政事业性收费收入调整为18750万元，比年初预算16580万元增加2170万元；

——国有企业计划亏损补贴不做调整；

——国有资源（资产）有偿使用及其他收入调整为88050万元，比年初预算70800万元增加17250万元。

其中，街道、市属区2020年财政总收入建议调整为471570万元，比年初预算428500万元增长10.1%，其中，一般公共预算收入调整为306240万元，比年初预算255740万元增长19.7%；上划中央税收收入调整为165330万元，比年初预算172760万元下降4.3%。

（二）一般公共预算支出的调整建议

市十七届人大四次会议批准的2020年我市一般公共预算支出1233300万元，加上上年结转60494万元、上级专项转移支付补助160309万元（年初提前告知安排预算53620万元，预计全年170000万元），合计支出预算指标1454103万元。其中，市本级年初预算916500万元（含街道、市属区146400万元），加上上年结转及上级补助220803万元，减除转移支付各镇45773万元，合计支出预算指标1091530万元。1-10月，我市完成一般公共预算支出1066548万元，比上年同期下降1.1%，为年度预算指标的73.3%。其中，市本级780247万元（含街道、市属区159062万元），比上年同期增长0.3%，为年度预算指标的71.5%。

根据调整后的财政收入，按照现行财政体制测算，预计2020年我市一般公共预算体制结算财力1076200万元，比年初预计财力减少23600万元。其中，市本级753658万元（含街道、市属区157458万元），比预计财力减少40342万元（含街道、市属区增加13458万元）；各镇322542万元，比年初预计财力增加16742万元。

按照必需原则，2020年，市本级需安排一般公共预算支出956030万元，比预算增加39530万元，增长4.3%（含街道、市属区160340万元，比年初预算增加13940万元，增长9.5%）。新增支出通过调入财力32885万元，调入预算稳定调节基金6645万元来解决。具体调整项目如下：

——社会保障和就业增加10600万元，主要用于弥补机关事业养老保险基金（改革）缺口；

——其他增加14990万元，主要用于住房补贴支出；

——预算科目（支出项目）调整：增加教育2634万元、文化旅游体育与传媒339万元、卫生健康3174万元、城乡社区793万元、农林水92万元、交通运输118万元、资源勘探工业信息等9万元、粮油物质储备50万元、其他7010万元、债务付息12万元；减少一般公共服务2684万元、公共安全580万元、科学技术2657万元、社会保障和就业5659万元、节能环保39万元、金融1673万元、自然资源海洋气象等28万元、住房保障267万元、灾害防治及应急管理644万元；

——街道、市属区支出增加13940万元。

另外，教育收费财政专户管理资金安排教育支出调整为2754万元，比年初预算3100万元减少346万元。

二、政府性基金预算

（一）政府性基金预算收入的调整建议

市十七届人大四次会议批准的2020年我市政府性基金收入858500万元。因土地出让、污水处理费等收入比年初预算发生增减变化，2020年，我市政府性基金收入建议调整为1139700万元，比上年实绩增长2.6%，比年初预算增加281200万元。

我市政府性基金收入具体调整项目如下：

——体彩公益金仍与年初预算一样为800万元；

——福彩公益金调整为2300万元，比年初预算2500万元减少200万元；

——城市基础设施配套费调整为16450万元，比年初预算5800万元增加10650万元；

——国有土地使用权出让金调整为1117500万元，比年初预算808200万元增加309300万元；

——污水处理费调整为200万元，比年初预算350万元减少150万元；

——彩票发行销售业务收入调整为250万元，比年初预算300万元减少50万元；

——其他政府性基金调整为2200万元，比年初预算40550万元减少38350万元。

其中，街道、市属区2020年政府性基金收入建议调整为5720万元，比年初预算9800万元减少41.6%。

（二）政府性基金预算支出的调整建议                                                 

市十七届人大四次会议批准的2020年我市政府性基金支出860000万元，后除年初明确的50000万元政府专项债券转贷资金外，又新增49000万元专项债券，其收支报经市十七届人大常委会第三十二次会议批准，我市政府性基金支出调整为909000万元（含政府专项债券99000万元），加上上年结转59980万元、上级专项补助78419万元（含抗疫特别国债71700万元），合计支出预算指标1047399万元。其中，市本级年初预算796100万元（含街道、市属区9800万元），后新增专项债券收支报经市十七届人大常委会第三十二次会议批准，政府性基金支出调整为845100万元，加上上年结转及上级补助136171万元，减除转移支付各镇19098万元，合计支出预算指标962173万元。

根据调整后的政府性基金收入，按照现行财政体制测算，预计2020年我市政府性基金体制结算财力1075500万元，比预计财力增加265500万元，其中，市本级925770万元（含街道、市属区5720万元），比预计财力增加179670万元（含街道、市属区减少4080万元）；各镇149730万元，比年初预计财力增加85830万元。

按照必需原则，2020年，市本级需安排政府性基金支出1071427万元，比预算增加275327万元，增长34.6%（含街道、市属区5720万元，比年初预算减少9800万元，下降41.6%）。新增支出通过新增政府专项债券转贷资金收入49000万元、抗疫特别国债71700万元、动用当年不含街道市属区的市本级新增财力150547万元，调减街道市属区预算支出4080万元来解决。具体调整项目如下：

——城乡社区增加176570万元，主要是土地出让收入增加，相应的土地成本性支出增加，以及城乡居民基本养老保险基金补缺、基础人才购房补助等；

——其他支出减少38650万元，主要是年度执行中其他政府性基金收入产生缺口，相应调减支出；

——债务还本支出增加20000万元；

——债务付息支出增加787万元；

——新增抗疫特别国债安排支出71700万元；

——街道、市属区支出减少4080万元。

三、社会保险基金预算

（一）社会保险基金预算收入的调整建议

市十七届人大四次会议批准的2020年全市社会保险基金收入1134310万元。受疫情阶段性减免企业社会保险影响，2020年全市社会保险基金收入建议调整为986147万元，比上年实绩下降18.7%，比年初预算1134310万元减少148163万元。分项调整如下：

——企业职工基本养老保险基金调整为364665万元，比年初预算506380万元减少141715万元；

——失业保险基金调整为16129万元，比年初预算20955万元减少4826万元；

——职工基本医疗保险基金调整为279322万元，比年初预算302131万元减少22809万元；

——工伤保险基金调整为8983万元，比年初预算22553万元减少13570万元；

——城乡居民社会养老保险基金调整为88779万元，比年初预算79516万元增加9263万元；

——城乡居民基本医疗保险基金调整为128171万元，比年初预算127539万元增加632万元；

——机关事业单位养老保险金调整为100098万元，比年初预算75236万元增加24862万元。

（二）社会保险基金预算支出的调整建议

市十七届人大四次会议批准的2020年全市社会保险基金支出1149994万元。受机关事业单位养老保险基金清算、疫情、部分社保政策调整等因素影响，全市社会保险基金支出建议调整为1138409万元，比年初预算减少11585万元，减少1.0%。分项调整如下：

——企业职工基本养老保险基金调整为607410万元，比年初预算608916万元减少1506万元；

——失业保险基金调整为25566万元，比年初预算17126万元增加8440万元；

——职工基本医疗保险基金仍为200078万元，比年初预算213053万元减少12975万元；

——工伤保险基金调整为19153万元，比年初预算20736万元减少1583万元；

——城乡居民社会养老保险基金调整为75698万元，比年初预算77419万元减少1721万元；

——城乡居民基本医疗保险基金调整为103126万元，比年初预算127539万元减少24413万元；

——机关事业单位养老保险金调整为107378万元，比年初预算85205万元增加22173万元。

四、国有资本经营预算

市十七届人大四次会议批准的2020年我市国有资本经营预算收入122万元，均为利润收入，国有资本经营预算支出为122万元，其中国有企业资本金注入85万元，国有资本经营预算补充社保基金支出37万元。

根据企业实际经营情况，2020年，我市国有资本经营预算收入调整为100万元，比年初预算减少22万元。根据100万元的收入盘子，按照现行财政体制，市本级可用财力100万元。其中70%计70万元安排用于国有企业资本金注入，比年初预算减少15万元；30%计30万元调入一般公共预算用于充实社保风险基金，比年初预算减少7万元。调整后，市本级国有资本经营预算收支保持平衡。