2020年7月23日在慈溪市十七届人大常委会第三十一次会议上

市财政局局长　周国爱

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2019年财政决算草案，请予审议。

一、一般公共预算收支决算情况

（一）一般公共预算收入

市十七届人大三次会议批准的2019年全市财政总收入3749100万元。其中，市级1888800万元（一般公共预算收入1149800万元，上划中央税收收入739000万元），杭州湾新区1860300万元。后因预算执行中发生变化，经市十七届人大常委会第二十五次会议批准，全市财政总收入调整为3588600万元，其中，市级1827100万元（一般公共预算收入1129000万元、上划中央税收收入698100万元），杭州湾新区1761500万元。

决算结果：全市完成财政总收入3526778万元，比上年增长6.3%，完成年度调整预算的98.3%。市级1826362万元，比上年增长6.9%，完成年度调整预算的100.0%；其中，一般公共预算收入1129316万元，比上年增长8.0%，完成年度调整预算的100.0%；上划中央税收收入697046万元。市级财政总收入中的税收收入1622008万元，比上年增长5.7%。杭州湾新区完成财政总收入1700416万元。

市级一般公共预算收入分项完成情况：增值税地方部分343933万元、改征增值税地方部分115075万元、营业税地方部分1517万元、企业所得税地方部分117074万元、个人所得税地方部分43423万元、城市维护建设税55693万元、其他地方税收148290万元、耕地占用税和契税99957万元、财政专项收入74232万元、政府住房基金5532万元、罚没收入46567万元、行政事业性收费收入15867万元、国有资源（资产）有偿使用收入和其他收入73896万元、国有企业计划亏损补贴11740万元。

其中，街道、市属区完成一般公共预算收入246501万元，加上上划中央税收收入171047万元，合计完成财政总收入417548万元，比上年下降8.2%。

（二）一般公共预算支出

市十七届人大三次会议批准的2019年市本级一般公共预算支出858700万元（含街道、市属区152900万元）。后因预算执行中发生变化，经市十七届人大常委会第二十二次、二十五次会议批准，一般公共预算支出调整为897785万元（含街道、市属区151800万元）。加上上年结转、上级专项转移支付的支出，全年总支出预算为1041290万元（含街道、市属区182350万元）。

决算结果：市本级实现一般公共预算支出980796万元，比上年增长18.7%，为年度调整预算的94.2%。分项情况：一般公共服务81382万元、国防852万元、公共安全82670万元、教育140211万元、科学技术41250万元、文化旅游体育与传媒21229万元、社会保障和就业135139万元、卫生健康116001万元、节能环保7514万元、城乡社区22887万元、农林水34779万元、交通运输21078万元、资源勘探信息等20010万元、商业服务业等7182万元、金融787万元、援助其他地区4278万元、自然资源海洋气象等6830万元、住房保障23998万元、灾害防治及应急管理3818万元、其他609万元、债务付息25942万元，街道、市属区182350万元。按照支出经济分类，基本支出350729万元（不含街道、市属区），其中，机关工资福利支出165813万元、机关商品和服务支出16716万元、对事业单位经常性补助151754万元、对个人和家庭的补助支出16446万元。

加上各镇一般公共支出预算390198万元，支出实绩390198万元。市级合计一般公共支出预算1431488万元；一般公共预算支出实绩1370994万元，比上年增长18.8%，为年度调整预算的95.8%。

（三）一般公共预算收支平衡情况

按现行财政体制结算，当年一般公共预算收入1129316万元、所得税基数返还25256万元、消费税和增值税税收返还1636万元、上级专项转移补助99194万元、其他一般转移补助58341万元、体制补助7699万元、结算补助19084万元、杭州湾新区财力划转60193万元、调入资金123962万元（政府性基金调入67446万元、国有资本经营预算调入28万元、其他盘活结余资金等56488万元），调入预算稳定调节基金125156万元，减去体制上解、出口退税负担等169270万元（其中出口退税负担44181万元），合计当年一般公共财政可用财力1480567万元。加上上年专项结转47190万元，全年一般公共预算总财力1527757万元。按市镇财政体制，市本级1122835万元（含街道、市属区187250万元），各镇404922万元（其中市转移支付各镇58914万元）。

全年一般公共支出预算：市本级1041290万元（含街道、市属区182350万元），各镇390198万元，合计1431488万元。

全年一般公共预算支出：市本级980796万元（含街道、市属区182350万元），各镇390198万元，合计1370994万元。

根据《中华人民共和国预算法》《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）、《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号），安排市本级预算稳定调节基金81545万元（含街道、市属区4900万元），其中，政府性基金结余调入一般公共预算补充预算稳定调节基金63531万元（含街道、市属区2651万元）。各镇安排预算稳定调节基金14724万元。收支相抵，市本级结转下年支出60494万元。

（四）一般公共预算收支决算情况的说明

经一般公共预算收支决算，与市十七届人大四次会议报告的预算执行情况一致。

二、政府性基金收支决算情况

（一）政府性基金收入

市十七届人大三次会议批准的2019年市级政府性基金收入预算711800万元。后因预算执行中土地出让等收入增减变化，经市十七届人大常委会第二十五次会议批准，政府性基金收入预算调整为1089600万元。

决算结果：市级完成政府性基金收入1111275万元，比上年增长38.2%，完成年度调整预算的102.0%。分项情况：福利彩票公益金2899万元、体育彩票公益金1098万元、城市基础设施配套费10525万元、国有土地使用权出让金808455万元、污水处理费395万元、彩票发行销售业务收入376万元、其他政府性基金287527万元。

其中，街道、市属区完成政府性基金收入13044万元，比上年下降77.9%。

（二）政府性基金支出

市十七届人大三次会议批准的2019年市本级政府性基金支出预算670700万元（含街道、市属区18000万元），后因预算执行中发生变化，经市十七届人大常委会第二十二次、二十五次会议批准，市本级政府性基金支出预算调整为1018300万元（含街道、市属区11000万元），市本级政府性基金支出预算加上上年结转、上级专项转移支付的支出，全年总支出预算1037045万元（含街道、市属区24458万元）。

决算结果：市本级实现政府性基金支出979293万元，比上年增长50.0%，为年度调整预算的94.4%。分项情况：文化旅游体育与传媒14万元、社会保障和就业637万元、城乡社区679068万元（其中，土地成本性支出354563万元、城市基础设施配套费1364万元、污水处理费300万元）、农林水11万元、其他262792万元、债务付息12871万元，街道、市属区支出23900万元。

加上各镇政府性基金支出预算63059万元，支出实绩60831万元。市级合计政府性基金支出预算1100104万元，支出实绩1040124万元，比上年增长38.1%，为年度调整预算的94.5%。

（三）政府性基金收支平衡情况

按现行财政体制结算，当年政府性基金收入1111275万元，地方政府专项债券转贷收入20000万元、上级专项补助2716万元，减去体制上解36985万元，调出资金67446万元（政府性基金结余调入一般公共预算补充预算稳定调节基金67446万元）。合计当年政府性基金可用财力1029560万元。加上上年专项结转70544万元，全年政府性基金总财力1100104万元。按市镇财政体制，市本级1037045万元（含街道、市属区24458万元），各镇63059万元（其中市转移支付各镇22759万元）。

全年政府性基金支出预算：市本级1037045万元（含街道、市属区24458万元），各镇63059万元，合计1100104万元。

全年政府性基金支出：市本级979293万元（含街道、市属区23900万元），各镇60831万元，合计1040124万元。

收支相抵，市本级专项结转57752万元（含街道、市属区558万元），各镇专项结转2228万元，合计59980万元。市本级专项结转下年支出57752万元。

（四）政府性基金收支决算情况的说明

经政府性基金收支决算，与市十七届人大四次会议报告的预算执行情况一致。

三、国有资本经营预算收支决算情况

市十七届人大三次会议批准的2019年市级国有资本经营预算收入132万元，国有资本经营预算支出132万元。后根据企业实际经营情况，经市十七届人大常委会第二十五次会议批准，国有资本经营预算收入调整为92万元，国有资本经营预算支出调整为92万元，其中30%计28万元调入一般公共预算用于充实社保风险基金，70%计64万元安排用于解决市级国有企业历史中遗留问题及改革成本支出。

经决算，市级完成国有资本经营预算收入92万元，完成年度调整预算的100.0%；完成国有资本预算支出92万元，其中，调入一般公共预算用于充实社保风险基金28万元，解决市级国有企业历史中遗留问题及改革成本支出64万元。

四、社会保险基金预算收支决算情况

（一）社会保险基金收入

市十七届人大三次会议批准的2019年全市社会保险基金收入1266055万元。后因职工基本养老补缴人数减少等影响，经市十七届人大常委会第二十五次会议批准，全市社会保险基金收入调整为1185826万元。

决算结果：全市完成社会保险基金收入1212272万元，比上年增长18.1%，完成年度调整预算的102.2%。其中，企业职工基本养老保险基金552087万元、失业保险基金21842万元、职工基本医疗保险基金260933万元、工伤保险基金20026万元、生育保险基金8066万元、城乡居民社会养老保险基金67870万元、城乡居民基本医疗保险基金155708万元、机关事业单位养老保险基金125740万元。

（二）社会保险基金支出

市十七届人大三次会议批准的2019年全市社会保险基金支出1153898万元。后受企业退休人数减少、城乡医保享受人数减少等影响，经市十七届人大常委会第二十五次会议批准，全市社会保险基金支出调整为1140189万元。

决算结果：全市实现社会保险基金支出1105476万元，比上年增长24.5%，完成年度调整预算的97.0%。其中，企业职工基本养老保险基金539424万元、失业保险基金24816万元、职工基本医疗保险基金178385万元、工伤保险基金17965万元、生育保险基金10033万元、城乡居民社会养老保险基金75069万元、城乡居民基本医疗保险基金117046万元、机关事业单位养老保险基金142738万元。

全市社会保险基金收支相抵，2019年当年社会保险基金结余106796万元，加上上年结余1663985万元，年末累计滚存结余1770781万元。

（三）社会保险基金收支决算情况的说明

经社会保险基金收支决算，与市十七届人大四次会议报告的预算执行情况相比，主要差异情况为：

企业职工基本养老保险基金收入增加上级委托投资收益13543万元；失业保险基金收入计算尾数扎差减少1万元，工伤保险基金收入计算尾数扎差增加1万元，增减合计增加社会保险基金收入13543万元。

职工基本医疗保险基金支出计算尾数扎差增加1万元，生育保险基金支出计算尾数扎差减少1万元，机关事业单位养老保险基金支出计算尾数扎差增加1万元，增减合计增加社会保险基金支出1万元。收支相抵，增加当年社会保险基金结余13542万元。

按照上级社会保险基金决算要求，从失业保险基金结余中冲减17100万元作为职业技能行动提升资金，减少上年结余17100万元,相应减少年末累计滚存结余3558万元。

五、政府债务情况说明

经宁波市政府核定，我市市级2019年政府债务限额为1120000万元，比2018年度限额增加20000万元。其中：一般债务限额760000万元，与2018年度限额相同；专项债务限额360000万元，比2018年度限额增加20000万元。截至2019年底，实际政府债务余额为1098250万元，比2018年底增加16250万元，其中：一般债务739715万元（含一般债券720902万元），比2018年底减少3750万元；专项债务358535万元（专项债券358535万元）,比2018年底增加20000万元。

2019年宁波市分配给我市市级政府债券20000万元，均为专项债券。2015年以来已累计获得政府债券1079437万元（一般债券720902万元、专项债券358535万元），2019年支付政府债券利息38813万元，政府债务本息按规定纳入预算管理和限额管理。

主任、各位副主任、各位委员，2019年，我市财政运行总体情况良好。全市财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣“八八战略”再深化、改革开放再出发主题，扎实推进“六争攻坚”专项行动，全面落实减税降费各项政策，全力打好高质量发展组合拳，为创新活力之城美丽幸福慈溪建设贡献积极的财政力量。同时，我们也清醒地认识到，在预算执行和财政管理中还存在一些问题和不足，审计部门也提出了十分中肯的意见和建议，主要是：预算编制科学性有待提高，部分预算项目执行率偏低；市属开发区预算管理不够规范；部分结余结转资金未及时收回等等。对这些问题和不足，我们将认真研究，采取有效措施，及时整改落实。下步，将严格按照《预算法》等有关法律法规要求和市委市政府工作部署，坚持统筹兼顾、突出重点，加力提效实施好积极的财政政策，持续深化财政预算管理改革，集中财力办大事，推动我市经济社会高质量发展。

一是全面落实减税降费政策。坚决贯彻落实中央、省、宁波出台的各项减税降费政策，强化阶段性政策与制度性安排相结合，重点减轻中小微企业、个体工商户和困难行业税费负担。优化财政扶持政策，保障疫情期间一揽子惠企利民政策落地见效，支持市场主体纾困发展，努力稳企业保就业，集中财力支持制造业高质量发展、提高科技创新支撑能力、稳住外贸基本盘。进一步增强服务意识，优化营商环境，开展多种形式的政策宣传辅导，让企业尽享政策红利。加大督导和检查力度，确保各项政策举措落实到位，让企业和人民群众享有实实在在的获得感。

二是加强财政预算收支管理。坚决落实政府真正过紧日子要求，大力压减一般性支出，继续压减“三公”经费，严控会议差旅、咨询培训、论坛会展等经费。调整支出结构，切实兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。贯彻全面落实预算绩效管理实施意见，健全以绩效为核心的财政政策体系和资金管理机制，加快构建全方位、全过程、全覆盖的绩效管理体系。大力清理和盘活各类财政资金，及时收回结转结余资金，统筹用于亟需支持的重点项目。加大国有资产管理力度，继续做好政府资产特定问题调查整改扫尾工作，严格落实新建资产权证办理长效机制，进一步盘活各类政府资产资源。

三是持续深化财政体制改革。加快构建集中财力办大事财政政策体系，梳理现行我市市镇两级财政事权与支出负担划分现状，并密切关注宁波市与我市财政事权与支出责任划分改革动向，调整完善市镇两级财政分配体制。加强镇级财政管理，继续落实阶段性缓解贫困镇级财政六条政策举措，有效激发镇级组织收入积极性。严格执行地方政府债务限额管理，健全常态化监测机制。抓牢政策“窗口期”，积极向上争取政府债券份额，坚决防范隐性债务增量。严格按照“四条标准”要求，整改推进融资平台市场化、实体化转型，规范国有企业经营性举债行为，切实防范化解政府性债务风险。