2019年7月26日在慈溪市十七届人大常委会第二十三次会议上

市财政局局长 周国爱

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2019年上半年慈溪市财政预算执行情况，请予审议。

一、上半年财政预算执行情况

今年以来，在中共慈溪市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，我们按照市十七届人大三次会议的有关决议和审议要求，认真落实市委十四届五次全会和《政府工作报告》的各项部署，扎实做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，上半年，预算执行情况总体良好，促进了我市经济社会平稳健康发展。

（一）一般公共预算收入情况

上半年，市级（不含杭州湾新区和庵东镇，下同）完成财政总收入1113894万元，比上年同期增长7.2%，完成年度预算的59.0%。其中，一般公共预算收入683970万元，比上年同期增长9.5%，完成年度预算的59.5%；上划中央税收收入429924万元，比上年同期增长3.9%，完成年度预算的58.2%。

市级一般公共预算收入分项情况：增值税地方部分225274万元、改征增值税地方部分62983万元、营业税地方部分597万元、企业所得税地方部分67182万元、个人所得税地方部分28611万元、城市维护建设税30109万元、其他地方税收94663万元、耕地占用税和契税44354万元、财政专项收入31477万元、政府住房基金2653万元、罚没收入34493万元、行政事业性收费收入8817万元、国有资源（资产）有偿使用收入51083万元、其他收入1674万元。

其中，上半年街道、市属区完成财政总收入268487万元，比上年同期负增长2.1%，完成年度预算的64.3%。其中，一般公共预算收入158498万元，比上年同期负增长3.7%，完成年度预算的63.6%；上划中央税收收入109989万元，比上年同期增长0.3%，完成年度预算的65.2%。

加上杭州湾新区和庵东镇，上半年，全市完成财政总收入2185082万元，比上年同期增长6.9%，完成年度预算的58.3%。其中，一般公共预算收入1249464万元，比上年同期增长14.8%，完成年度预算的62.0%；上划中央税收收入935618万元，比上年同期负增长2.0%，完成年度预算的54.0%。

（二）一般公共预算支出情况

上半年，市级实现一般公共预算支出709701万元，比上年同期增长9.0%，为年度预算的54.0%。其中，市本级一般公共预算支出488085万元，比上年同期增长12.9%，为年度预算的50.0%（含街道、市属区107688万元，比上年同期增长4.3%，为年度预算的70.4%）。

市本级一般公共预算支出分项情况：一般公共服务38659万元、国防371万元、公共安全40974万元、教育81499万元、科学技术6906万元、文化旅游体育与传媒5810万元、社会保障和就业84876万元、卫生健康45617万元、节能环保2598万元、城乡社区11413万元、农林水13538万元、交通运输11794万元、资源勘探信息等2877万元、商业服务业等1242万元、金融154万元、自然资源海洋气象等2821万元、住房保障11819万元、灾害防治及应急管理1785万元、其他支出214万元、援助其他地区4278万元、债务付息11152万元，街道、市属区支出107688万元。

（三）政府性基金收入情况

上半年，市级完成政府性基金收入334710万元，比上年同期负增长15.7%，完成年度预算的47.0%。

市级政府性基金收入分项情况：彩票公益金1175万元、城市基础设施配套费3918万元、国有土地使用权出让金276501万元、彩票发行销售业务收入99万元、污水处理费收入225万元、其他政府性基金52792万元。

其中，上半年街道、市属区完成政府性基金收入7442万元，比上年同期负增长46.4%，完成年度预算的41.3%。

（四）政府性基金支出情况

上半年，市级实现政府性基金支出390473万元，比上年同期增长26.6%，为年度预算的38.4%。其中，市本级政府性基金支出360993万元，比上年同期增长31.9%，为年度预算的36.7%（含街道、市属区4509万元，比上年同期负增长10.7%，为年度预算的24.9%）。

市本级政府性基金支出分项情况：社会保障和就业196万元、城乡社区296986万元（其中，土地成本性支出143203万元、社会保障资金支出75339万元、城市建设支出20545万元、农村基础设施建设支出9153万元）、其他支出56410万元（其中，基础设施建设支出50000万元）、债务付息7401万元，街道、市属区支出4509万元。

（五）国有资本经营预算收支情况

上半年，市级国有资本经营预算收入92万元，均为其他国有资本经营预算企业利润收入，为年度预算的69.7%；上半年，因国有资本经营预算收入入库较晚，故将于下半年安排相应支出。

（六）社会保险基金收入情况

上半年，全市完成社会保险基金收入650738万元，比上年同期增长28.1%，完成年度预算的51.4%。分项情况：企业职工基本养老保险基金296864万元、失业保险基金11288万元、职工基本医疗保险基金116634万元、工伤保险基金9996万元、生育保险基金4451万元、城乡居民社会养老保险金56473万元、城乡居民基本医保保险基金95018万元、机关事业单位养老保险基金60014万元。

（七）社会保险基金支出情况

上半年，全市实现社会保险基金支出544275万元，比上年同期增长26.3%，为年度预算的47.2%。分项情况：企业职工基本养老保险基金247240万元、失业保险基金16805万元、职工基本医疗保险基金95124万元、工伤保险基金9471万元、生育保险基金4766万元、城乡居民社会养老保险金36984万元、城乡居民基本医保保险基金56458万元、机关事业单位养老保险基金77427万元。

（八）关于预算执行有关情况的说明

1.财政收入稳中趋缓，减税降费效应显现。上半年，全市财税部门主动服务对接经济发展，全面实施更大规模的减税降费政策，在供给侧结构性改革不断深化和“六争攻坚、三年攀高”战略持续实施的带动下，市级一般公共预算收入增长9.5%，比上年下降2.5个百分点，支撑财政收入的一般预算税收收入增长5.1%，比上年下降12.7个百分点，税收收入占一般公共预算收入的比重为81.0%，比上年下降3.3个百分点。与此同时，非税收入同比增长33.0%（若剔除非法占用海域一次性罚没收入2.11亿元，同比增长11.5%）。

2.财政支出统筹兼顾，量力而行保障民生。上半年，市级一般公共预算用于民生支出583789万元，占一般公共预算支出的82.3%，比上年同期增长9.8%，八项重点支出621595万元，占一般公共预算支出的87.6%，比上年同期增长8.2%。其中，一般公共服务、教育、社会保障和就业、卫生健康、城乡社区分别支出71684万元、185006万元、113698万元、81189万元和73475万元。另外，由于机构改革、上级专项转移支付一次性下达指标、部分产业政策兑现缓慢等因素，上半年市本级一般公共预算科学技术、节能环保、农林水等的支出执行率偏低，且科学技术、卫生健康和交通运输出现了一定程度负增长。

3.社会保险基金预算收支压力有所增大。上半年，全市在更大规模社保降费政策、切实减轻企业负担的同时，严格按照应收尽收的原则规范社保基金收入征管。从目前来看，随着社保基金减征力度加大、社保费率不断降低和支出标准持续提升，全市社会保险基金预算的收支平衡压力正在加大，社保基金风险逐渐积聚。

二、上半年财政预算执行中所做的主要工作

（一）积极落实减税降费政策。实施小微企业普惠性减税，降低增值税税率，推进个人所得税专项附加扣除，提高企业研究开发费用税前加计扣除比例等各项优惠政策，上半年共计减免各类税费298874万元，比上年增加32257万元。严格落实涉企收费基金目录清单制度，在实现省级以下政策零收费的基础上，上半年又停征1项、减免2项行政事业性收费。继续实施社会保险费减负政策，上半年累计减轻企业、个人缴费负担约56200万元，惠及27220户企业及个人。

（二）着力优化财政支出结构。坚持有保有压，集中财力办大事。加大对民生事业的投入力度，重点保障大气治理、城乡环境、就业创业等十项民生实事工程实施和教育、医疗、社保等各项社会事业发展。支持经济高质量发展，统筹整合各类财政资金，制定新一轮产业政策，重点推进产业改造提升、壮大新兴经济、加快股改上市、加快重要平台建设，不断培育经济发展新动能。严格落实上级厉行节约有关要求，下发《关于树立过紧日子思想严格压缩一般性支出的通知》，严控“三公”经费，上半年，市级“三公”经费支出下降18.5%。

（三）持续深化财政体制改革。探索构建集中财力办大事政策体系，开展政策性预算支出清理，对涉及市级财政资金保障各类政策的33个部门、251项政策，48.21亿元资金进行全面梳理分析，为下步清理、整合打好基础。加强行政事业单位资产监管和处置，深入开展市级行政事业单位国有资产问题清单整改落实工作，已按时完成整改45条，盘活处置资产39处，共计处置金额4106万元。加强预算编制管理，实施项目支出分类改革。严格财政存量资金定期清理机制，累计盘活财政存量资金150346万元。完善预决算信息公开机制，推进公开范围全覆盖、公开内容更细化，加强与人大、审计等部门信息共享，积极配合市人大推进实施预算联网监督。深化预算绩效管理，下达全市绩效评价计划，跟踪督促前期重点绩效评价项目的评价结果应用，初步构建实施全面绩效管理框架。

（四）切实防控政府债务风险。定期开展债务风险评估和预警，重点关注指导债务风险相对较高单位，防范和化解财政金融风险。严格实行政府债务限额管理，积极争取政府债务限额，今年新增2 亿专项债券，降低政府融资成本。防范存量债务资金链风险，分类处置隐性债务项目,防范化解债务风险中的风险；推进融资平台公司转型发展，上半年顺利完成两个融资平台公司市场化转型。

主任、各位副主任、各位委员，总体上看，上半年预算执行平稳有序，但也面临一些矛盾和问题。一是诸多减税降费政策集中实施，长期看有利于增强经济发展活力，短期内不仅对地方财政收入增长产生巨大影响，也给地方社会保险基金的正常运行带来隐患。二是财政支出需求居高不下，特别是落实民生提标政策，实施新旧动能转换，支持打好三大攻坚战，政府债务化解等，都需要增加大量支出，“弱收强支”的财政收支矛盾比往年更加突出。对此，我们将密切关注，采取有效措施积极应对。

三、做好下半年财政工作，力争实现全年目标

（一）做大收入，力保平衡。进一步完善财源建设和收入管理工作机制,从收入分析研判、预测调度等关键环节入手,推动建立部门间联席会议和重点税源走访机制,进一步强化财税部门协作机制。健全收支动态监测预警,推动涉税信息共享,加强信息收集与整理,密切关注主要税源、重点行业运行情况,及时跟踪减税降费的实施效果及减收影响,提高收入研判的准确性。深化非税收入收缴考评激励机制，积极谋划盘活土地资源，拓宽政府性基金收入渠道，形成财政收入管理的工作合力。加强社保基金制度建设，加大基金运行风险监控，防范基金运行风险。

（二）改革攻坚，强化管理。完善镇级基本财力保障机制，探索建立经济薄弱乡镇基本财力保障机制，提升区域协调发展水平和基层财政保障能力。加快盘活资金资产，加速完成行政事业单位资产整改及资产盘活处置工作，做好向人大报告国有资产管理情况工作。深化预算管理制度改革，加强预算执行分析和考核，督促单位和部门落实预算执行主体责任。建立集中财力办大事政策体系，完成政策性预算支出清理，及时纠正脱离实际、超财力建设等支出政策或项目。加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，削减低效无效支出，提高财政资金配置效率和使用效益。落实政府“过紧日子”要求，大力压减会议费、差旅费等一般性支出，从严控制“三公”经费。

（三）重点突出，保障到位。进一步优化财政支出结构，继续支持打好三大攻坚战，针对突出问题集中力量攻坚。办好产业发展的大事，继续落实更大规模减税降费政策,让企业和群众切实享受改革红利；综合运用财政政策工具, 加快产业政策兑现；完善政府采购支持创新产品和服务政策,提高政府采购对产业发展的激励作用。办好民生改善的大事，坚持兜底线、保基本，扎实做好民生保障各项工作，稳定可持续增进民生福祉，探索建立合理的支出调整机制。办好防范风险的大事，探索化解隐性债务风险和开展合法合规市场化融资的新路径，防范化解债务风险中的风险，重点防范化解到期偿债风险，加快融资平台公司实体化、市场化转型。

主任、各位副主任、各位委员，2019 年下半年各项财政工作任务繁重而艰巨，我们将在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，按照“六争攻坚、三年攀高”行动要求，继续发扬严谨务实、积极向上、勇于担当的精神，为全面完成全年各项财政预算任务而不懈努力。