2019年7月26日在慈溪市十七届人大常委会第二十三次会议上

市人大财经工委主任   齐建明

主任、各位副主任、各位委员：

根据市人大常委会年度工作安排，近期，财经工委在常委会分管副主任带领下，就2018年我市财政决算及大会重点审查部门决算情况到市级有关部门进行了调研座谈。现将有关情况报告如下:

2018年全市完成财政总收入3317675万元，比上年增长14.4%，完成年度预算的100.5%。其中，我市完成一般公共预算收入1045673万元，比上年增长11.1%，完成年度预算的100.5%；加上上划中央税收收入663223万元，合计完成财政总收入1708896万元，比上年增长9.1%，完成年度预算的100.4%。按现行财政体制计算，加上上级财政转移补助、新增地方政府一般债券转贷收入、杭州湾新区财力划转、专项结转及预算稳定调节基金调入收入等，我市全年一般公共预算总财力为1326652万元，其中市本级（含街道、市属区，下同）974989万元。我市完成一般公共支出实绩1154306万元，比上年增长6.6%，为年度预算的96.1%，其中市本级826168万元，比上年增长6.0%。收支相抵，减去结转下年支出47190万元，其余按照预算法等有关规定安排预算稳定调节基金125156万元。

2018年我市完成政府性基金收入803831万元，比上年增长40.8%，完成年度预算的100.5%。按现行财政体制计算，加上上级财政专项补助、新增地方政府专项债券转贷收入、上年专项结转等，我市全年政府性基金总财力为823748万元，其中市本级722014万元。我市完成政府性基金预算支出823748万元，其中市本级653045万元。收支相抵，专项结转70544万元，其中市本级专项结转68969万元。

2018年，我市完成国有资本经营预算收入108万元，完成年度预算的100.0%。完成国有资本预算支出108万元。

2018年,全市完成社会保障基金收入1133676万元，比上年增长5.3%，完成年度预算的110.0%。全市实现社会保障基金支出976716万元，比上年负增长1.1%，为年度预算的98.2%。收支相抵，2018年当年社会保障基金结余156960万元，加上上年结余1649097万元，年末累计滚存结余1806057万元。

通过调查和上述数据反映，2018年市政府及其财政等部门按照市委部署和市十七届人大二次会议提出的各项要求，贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，依法组织财政收入，持续优化支出结构，深入推进财税管理改革，提高预算管理水平和财政资金使用绩效，着力保障重大改革、重点建设、改善民生等重点领域支出，较好完成了市人大批准的财政预算。为此，我们建议本次会议批准市财政局局长周国爱受市政府委托所作的《关于2018年慈溪市财政决算草案的报告》，审查并批准慈溪市2018年财政决算。

同时，2018年市级财政决算和审计工作报告中也反映出预算执行和管理中还存在一些问题，主要是：预算编制的科学性、精准性和预算执行的刚性有待加强，部分预算执行不够规范；预算绩效管理有待加强，绩效目标不够科学细化，结果运用与预算安排、政策完善衔接不够紧密；重大投资项目资金的使用及绩效情况反映不够充分，国有资产、社保资金管理仍需进一步加强等。为此，市政府及相关部门应引起高度重视，采取切实有效措施加以解决。

市审计局紧紧围绕市委和全市中心工作，依法履行审计监督职能，对2018年市本级预算执行和其他财政收支情况、部分大会重点审查部门预算执行情况依法开展了审计，揭示了财政预算执行及决算草案编报、部门预算执行、部分专项资金使用管理、重点政府投资项目建设管理等存在的突出问题，分析问题原因，提出了审计建议。市政府要对审计查出的问题和提出的建议高度重视，责成有关单位对存在的问题认真整改，年底前将整改情况向市人大常委会报告。

当前国内外的经济形势依然错综复杂，为进一步做好财政预算工作，提出以下意见建议：

（一）完善预算管理，提高财政预决算水平。加强对经济形势的研判，准确把握国家宏观调控政策对我市经济发展及财政收入的影响，提高财政收入预算的准确性。进一步优化财政支出结构，加强对社会保障可持续、区域经济社会稳步发展等重大问题的前瞻性研究，根据财力状况统筹保障重点支出。继续深化“零基”预算编制工作，完善基本支出定员定额标准体系，建立科学合理的动态调整机制，充分发挥标准对预算编制的基础性作用。高度重视财政决算分析工作，改进预决算编报，强化决算结果运用，实现决算结果与下年度预算编制的有机衔接和有效应用。强化部门在预算执行中的主体责任，加强对预算执行的监督管理，切实增强预算约束，严格做到先有预算后有支出，没有预算不得支出，对于确需调整的预算必须严格按照法定程序进行审批备案，切实杜绝部门预算“二次分配”现象。结合机构改革和部门职能调整，优化整合专项支出，清理规范政策性支出，减少交叉重叠。建立健全国有资产报告机制，实现国有资产监督与预算决算审查监督的有效衔接，建立完善科学合理的国有企业效益考核指标体系。

（二）树立绩效理念，深入推进预算绩效管理。要坚持艰苦奋斗、勤俭节约原则，严格控制一般性支出，按照上级要求科学合理做好一般性支出压减工作，政府带头过紧日子。要强化预算绩效管理理念，全面实施预算绩效管理，突出绩效导向，增强预算绩效目标和指标设置的规范性和科学性，更多体现政策实施效果和服务对象满意度。建立健全绩效评价结果与安排预算、完善制度、调整政策等相挂钩机制，积极运用绩效评价手段取消政策到期、绩效低下的专项，统筹整合投向领域相同、使用方向相近的专项支出，切实解决部分项目重复交叉设置、资金分配碎片化、使用效率不高等问题。高度关注部分社保基金收支问题，采取有效措施防范基金风险，进一步提高社保基金保值增值能力。按照市人大政府资产特定问题调查的决议，严格落实有关部门责任，制定完善相关制度，切实解决政府资产管理中的各项问题。

（三）聚焦主责主业，健全审计查出问题整改长效机制。进一步提高政治站位，增强审计工作的方向感、责任感和使命感。聚焦审计主责主业，强化审计监督的广度和深度，加大对市委重大政策措施贯彻落实情况、国民经济运行和财政资金使用管理、重点民生资金和重大项目的审计力度。高度关注重大项目实施、重点工作推进、重要政策落实情况，促进我市经济高质量发展。关注全面深化改革各项重点工作，及时揭示制约改革推进的堵点和障碍，促进改革举措落地见效。关注财政资金使用、地方政府债务和国有资产、国有企业管理，提高财政资金使用绩效、防范政府债务风险和国有资产流失。市政府应进一步健全审计查出问题整改长效机制，强化被审计单位的整改主体责任，加强对整改情况的跟踪核查，坚持问题导向，完善管理制度，堵塞管理漏洞，严肃追责问责，进一步增强整改实效。

以上报告，供常委会会议审议时参考。