2017年8月8日在慈溪市十七届人大常委会第六次会议上

　　市人大财经工委主任    齐建明

主任、各位副主任、各位委员：

　　根据市人大常委会年度工作安排，近期，财经工委在常委会分管副主任带领下，就2016年我市财政决算情况到市级有关部门进行了调研。刚才，会议听取了市财政局局长周国爱受市政府委托所作的《关于2016年慈溪市财政决算草案的报告》，市审计局局长俞金华受市政府委托所作的《关于2016年慈溪市本级财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》。我们认为：财政决算报告符合实际；本次“同级审”工作认真细致，报告内容详实，提出的意见和建议积极可行，为市人大常委会会议审议提供了依据。

一

　　2016年全市完成财政总收入2449272万元，比上年增长10.8%，完成年度预算的100.1%。其中，我市完成一般公共预算收入838982万元，比上年增长7.6%，完成年度预算的100.1%；加上上划中央税收收入609024万元，合计完成财政总收入1448006万元，比上年增长3.7%，完成年度预算的100.1%。按现行财政体制计算，加上上级财政专项补助、专项结转及预算稳定调节基金调入收入等，我市全年一般公共预算总财力为1147162万元，其中市本级（含街道、市属区，下同）836784万元。我市完成一般公共支出实绩1051803万元，为年度预算的95.7%，其中市本级759021万元。我市一般公共预算收支相抵，减去结转下年支出47190万元，其余安排预算稳定调节基金48169万元。

　　2016年我市完成政府性基金收入258373万元，比上年增长93.2%，完成年度预算的100.1%。按现行财政体制计算，加上上级财政专项补助、上年净结余及专项结转等，我市全年政府性基金总财力为326639万元，其中市本级307239万元。我市完成政府性基金预算支出298650万元，其中市本级280061万元。收支相抵，减去结转下年支出17163万元，净结余10826万元，其中市本级净结余10015万元。

　　2016年,全市完成社会保障基金收入850312万元，比上年增长7.3%，完成年度调整预算的100.6%。全市实现社会保障基金支出743008万元，比上年增长16.1%，为年度调整预算的100.2%。收支相抵，2016年当年社会保障基金结余107304万元，加上上年结余1453008万元，年末累计滚存结余1560312万元。

　　通过调查和上述数据反映，2016年市政府及其财税等部门主动适应经济发展新常态，积极应对财政收支矛盾突出的严峻形势，坚持依法治税理财，有效保障和改善民生支出，财税管理水平得到进一步提升，财政预算执行情况总体良好。

　　为此，我们建议本次会议批准市财政局局长周国爱受市政府委托所作的《关于2016年慈溪市财政决算草案的报告》，审查并批准慈溪市2016年财政决算。

二

　　财税工作在过去的一年中取得了一定的成绩，但碰到的困难和问题依然存在，主要是：刚性支出压力有增无减，财政持续增收后劲不足，收支矛盾依然突出;预算编制科学性、精细化有待进一步提高，支出重点需要更加明确；预算执行的严肃性和刚性还需加强，专项资金管理水平仍需提高。为此，市政府及相关部门应引起高度重视，采取切实有效措施加以解决。

　　当前国内外的经济形势依然复杂多变，为加快全面深化改革的步伐，切实提高财政预决算工作水平，提出以下建议意见：

　　（一）深化预算编制，优化财政资金支出结构。全面贯彻落实新预算法和市人大常委会预算审查监督办法，进一步健全完善预决算管理制度，推动预算编制更加科学，决算更加真实。坚持按照“量力而行、量入为出”的原则编制预算，要正确区分预算项目的轻重缓急，突出保障重点，有效提高财政对民生等刚性支出保障的科学性和合理性。积极推进财政专项资金的清理整合工作，探索建立合理的支出调整机制，有效压缩、控制政策性专项支出，对一些不合理的或不适时的资金安排，要坚决取消或压减，最大限度地发挥财政资金效益。进一步强化政府投资项目科学决策和绩效管理，科学安排项目建设时序，合理确定投资规模，积极创新融资方式和融资渠道，有效探索直接融资途径。健全预算绩效管理制度，加快建立并有效落实绩效评价结果、预算执行情况与预算安排相结合的机制。

　　（二）严格落实制度，提升财政监督管理水平。建立健全覆盖财政资金运行全过程的监督管理制度，确保财政资金严格按照制度规范安全运行。严格遵循“先有预算、后有支出”的原则，各项支出必须以批准后的预算为依据，未列入预算的不得支出，严格控制预算调整事项，必须进行的预算调整应当按照法定程序审批或报告后再执行。加强预算单位财务管理，增强部门预算支出责任和效率意识，提高预算执行的准确性、规范性和均衡性。深化行政事业单位资产管理，有效盘活存量国有资产，切实防范国有资产流失。规范政府债务管理，强化债务管控，健全债务预警机制，有效防范债务风险。继续加大对镇财政收支平衡的关注、指导，加强对街道、市属区财政收支的监督、管理，以及进一步注重村级集体经济的财源建设。继续积极稳妥地推进财政预算决算信息公开，细化公开内容，落实公开责任，充分保障公众的知情权和监督权。

   （三）完善工作举措，提高基金收支管理水平。进一步加强对基金收入的预测和动态分析，严格落实收入征收责任，确保各类基金的健康稳定运行。科学分析研判房地产市场发展趋势，增强对政府基金收入的预测分析，有效把控土地供给节奏，合理把握好政府性基金收入规模。加大对上级政府各类社会保险政策的关注力度，及时掌握有关政策变化动向，根据我市实际和周边同类地区做法，合理制定有关政策。针对社保基金运行过程中存在的问题，要加大研究力度，积极采取应对措施，提高我市部分社保基金的抗风险能力，妥善解决部分镇拖欠城乡居民合作医疗保障镇级配套资金等问题，确保社保基金规范安全。进一步完善社保基金监督管理制度，加强内控机制建设，严格遵守财经纪律。充分发挥社保基金存量资金作用，不断挖掘潜力，提高社保基金保值增值能力。

   （四）突出审计重点，健全问题整改长效机制。认真落实国家审计法、省审计条例的要求，依法履行审计职责，加大审计力度，创新审计方式，提高审计效率。要注意把握重点问题、重点环节，突出对上级和市委市政府重大决策部署贯彻落实情况的审计，突出对重大投资项目、重点专项资金的审计，突出对干部群众反映的热点问题的审计，充分发挥审计的“免疫系统”功能。积极推进审计范围全覆盖，消除审计盲区和死角，实现“应审尽审、审深审透”的要求。加强审计成果的运用，对一些宏观性、普遍性和苗头性、倾向性方面的问题，要积极研究总结，促进体制机制和制度完善。狠抓审计发现问题的整改落实，明确部门整改责任，严肃审计整改考核问责，不断健全完善审计查出问题整改长效机制。进一步提高审计结果和审计查出问题整改情况的公开力度，主动接受社会监督。

　　以上报告，供常委会会议审议时参考。