2009年12月30日在慈溪市十五届人大常委会第二十三次会议上 　　　　　　　　　　　　　　　　　市财政局局长 张炳华 　　主任、各位副主任、各位委员： 　　我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2009年财政预算调整情况，请予审议。 　　今年以来，我市财税部门以科学发展观统领全局，按照市委十二届五次、六次全会总体部署，严格执行市十五届人大三次会议批准的各项预算，牢牢把握保增促调工作主线，加强科学发展的执行力建设，狠抓增收节支，财税科学化精细化管理全面推进，财政运行基本平稳。但预算执行中出现的一些新情况、新政策对预算收支产生了一定的影响，需要对财政收支预算进行调整。 　　一、财政一般预算的调整 　　（一）收入预算调整 　　市十五届人大三次会议批准的2009年全市财政一般预算收入910000万元，其中：地方级收入455498万元，中央级收入454502万元。1-11月，全市已完成地方级收入444172万元，比上年同期增长10.3%，为年度预算的97.5%，加上中央级收入388180万元，合计完成财政一般预算收入832352万元，比上年同期增长2.8%，为年度预算的91.5%。 　　根据1-11月财政收入完成情况，2009年地方级收入调整为491120万元，比上年实绩增长13.1%，比年初预算增加35622万元；中央级收入调整为418880万元，比上年实绩负增长1.6%，比年初预算减少35622万元；合计一般预算收入910000万元，比上年实绩增长5.8%。地方级收入分项调整如下： 　　——增值税25%部分调整为104190万元，比年初预算110958万元，减少6768万元； 　　——企业所得税40%部分（含烟草体制返还）调整为43070万元，比年初预算48320万元，减少5250万元； 　　——营业税调整为116100万元，比年初预算96320万元，增加19780万元； 　　——个人所得税40%部分调整为30860万元，比年初预算32100万元，减少1240万元； 　　——城市维护建设税调整为21830万元，比年初预算22550万元，减少720万元； 　　——其他地方税收调整为86180万元，比年初预算79600万元，增加6580万元； 　　——耕地占用税和契税调整为36150万元，比年初预算30000万元，增加6150万元； 　　——罚没收入调整为21000万元，比年初预算19500万元，增加1500万元； 　　——财政专项收入调整为12350万元，比年初预算13000万元，减少650万元； 　　——行政事业性收费、国资经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入及其他收入调整为22470万元，比年初预算9000万元，增加13470万元； 　　——财政退库调整为3080万元，比年初预算5850万元，减少2770万元。 　　（二）支出预算调整 　　由于地方级收入增加、出口退税比年初计划减少、个别收入项目调整等，预计全市一般预算可用财力比年初预算增加38332万元，其中：市本级20332万元，镇级18000万元。 　　市十五届人大三次会议批准的2009年全市财政一般预算支出431000万元（市本级269000万元、镇级162000万元），加上上年结转45640万元、上级专项补助28540万元，合计支出指标505180万元。1-11月，全市完成财政一般预算支出424110万元，为年度预算支出指标的84.0%，其中：市本级251990万元，为年度预算支出指标的81.2%。 　　鉴于可用财力有所增加，且义务教育段教师实施绩效工资等增支政策年中出台及有关科目应作相应变动，一般预算新增财力全部安排当年支出。2009年市本级一般预算支出计划调整为289332万元，比年初预算增加20332万元，增长7.6%。具体调整项目如下： 　　——基本公共管理与服务增加365万元（农村部分计划生育家庭奖励补助标准提高及流动人口计划生育工作经费）； 　　——教育增加8639万元，其中：义务教育段教师实施绩效工资增支10000万元，免课本费标准提高增支1639万元。教育基建支出调减3000万元，改在预算外安排； 　　——文化体育与传媒增加100万元（广电低保经费）； 　　——社会保障和就业减少3200万元，其中：企业军转干部市财政负担部分增加800万元，新农保政策调整减少4000万元； 　　——医疗卫生增加1096万元，其中：医疗救助增加1000万元，免费婚检、孕检增加96万元； 　　——城乡社区事务增加3519万元，其中：中部四镇和横河镇居民自来水补助增加800万元，垃圾处置经费增加500万元，坟墓迁移补助增加800万元，国有企业计划亏损补贴财政退库改列支出增加1419万元； 　　——交通运输增加5813万元（按财预[2008]479号文件原养路费支出改列一般预算）； 　　——采掘电力信息等事务增加2600万元（经济扶持政策兑现资金）； 　　——粮油物资储备及金融监管等事务增加1000万元（国有企业计划亏损补贴财政退库改列支出）； 　　——其他支出增加400万元（镇属行政离退休提高津补贴）。 　　——预算科目调整：增加基本公共管理与服务3636万元、国防44万元、公共安全2244万元、教育357万元、科学技术69万元、文化体育与传媒209万元、社会保障和就业252万元、环境保护349万元、城乡社区事务4162万元、农林水事务874万元、交通运输91万元、采掘电力信息等事务127万元、地震灾后恢复重建支出118万元。相应调减医疗卫生224万元、粮油物资储备及金融监管等事务283万元、其他支出12025万元（包括镇财政转移支付3500万元、自来水价补助1000万元、直属单位补助2100万元、预备费1800万元、预留工改2200万元、其他1425万元）。 　　——基本建设资金调整：根据项目进度对资金的需求，教育调减西门中学教学楼运动场等改造经费350万元，相应调增西门小学扩建等九项工程经费；交通运输调减历山至石堰公路改造等十项经费297万元，相应调增严重破损路面修复等三项工程经费。另外，因政策因素，调减中横线二期基建5000万元，转作偿债准备金（专项用于交通偿债），建设所需资金暂以财政调度。 　　（三）街道及开发区收支预算调整 　　浒山、白沙路、古塘、宗汉、坎墩街道和慈溪经济开发区、慈东工业区2009年一般预算收入调整为283025万元，比年初预 　　算289641万元负增长2.3%，其中地方级收入调整为169707万元，比年初预算158963万元增长6.8%。一般预算支出调整为77203万元，比年初预算69668万元增长10.8%（主要是经济开发区增幅为23.3%）。 　　二、财政基金预算的调整 　　（一）收入预算调整 　　市十五届人大三次会议批准的2009年全市政府性基金预算收入381007万元。1-11月，全市已完成政府性基金收入579455万元，比上年同期增长99.9%，为年度预算的152.1%。 　　因土地出让收入有较大增长，2009年政府性基金收入调整为627000万元，比年初预算增加245993万元，比上年实绩增长74.1%。收入分项调整如下： 　　——福利彩票公益金收入调整为550万元，比年初预算300万元，增加250万元； 　　——国有土地使用权出让金收入调整为552700万元，比年初预算333700万元，增加219000万元； 　　——新增建设用地土地有偿使用费收入调整为9500万元，因上级分成增加，年初预算未安排，净调增9500万元； 　　——国有土地收益基金收入调整为27200万元，比年初预算14400万元，增加12800万元； 　　——散装水泥专项资金收入调整为200万元，比年初预算32万元，增加168万元； 　　——新型墙体材料专项基金收入调整为450万元，比年初预算350万元，增加100万元； 　　——养路费收入因收费项目取消，调减年初预算2680万元； 　　——其他收入（职业教育经费）调整为6855万元，因年初预算安排在预算外非税，需作科目调整，净调增6855万元。 　　（二）支出预算调整 　　市十五届人大三次会议批准的2009年全市政府性基金支出400554万元（市本级340207万元、镇级60347万元），加上上年结转44161万元、上级专项补助5867万元，合计支出指标450582万元。1-11月，全市完成政府性基金支出404974万元，为年度预算支出指标的89.9%，其中：市本级359821万元，为年度预算支出指标的90.4%。 　　2009年，预计当年收入加上市本级上年净结余及专款结余33910万元，减除上解支出3541万元、养路费取消划转一般预算1546万元（另外823万元直接从上年结转指标划转一般预算），全市政府性基金可用财力655823万元。因收入增加，全市政府性基金支出调整为647157万元，其中：市本级514838万元，比年初预算增加174631万元；镇级132319万元，比年初预算增加71972万元。市本级支出具体调整项目如下： 　　——基本公共管理与服务增加717万元，其中：体彩公益金增加467万元，福彩公益金增加250万元； 　　——教育增加200万元（新增校舍安全检测经费）； 　　——社会保障和就业增加132万元（市残联增资及其他专项支出）； 　　——城乡社区事务增加168092万元，其中：土地出让成本性支出增加115000万元，社会保障风险资金增加5500万元，国有土地收益基金支出增加10000万元，绿色农产品基地分成、重点工程耕地开垦费返还增加1524万元，社会保障支出增加5000万元，公共交通增支1000万元，国土资源局增资68万元，安排预算稳定调节基金30000万元（用于今后重大改革措施、重大突发性公共事件发生等支出）； 　　——交通运输减少2680万元（按财预[2008]479号文件原养路费支出改列一般预算）； 　　——采掘电力信息等事务增加170万元（粘土砖瓦窑整治经费）； 　　——其他支出增加8000万元，其中：杭州湾职高搬迁支出1000万元，职业教育经费因科目调整改列基金支出7000万元。 　　——预算指标调整：（1）因项目已经完成，上年结转城乡社区事务796万元调减后安排为农村有线广播村村响工程450万元、老小区物业费补助300万元、农村医疗卫生设施补助46万元，上年结转农林水事务及其他支出942万元调减后安排为农村医疗卫生设施补助。（2）根据基建项目建设进度及资金需求，教育调减横河中学实训楼扩建等二项工程经费150万元，相应调增西门小学扩建工程经费；交通运输调减中横线路灯工程等三项经费974万元，相应调增方淞线等三项工程经费；城乡社区事务调减看守所等七项工程经费2920万元，相应调增环境监测中心等七项工程经费。另外，预算稳定调节基金2000万元专项用于归还行知职高建设借款；动用廉租住房保障资金1675万元弥补经济适用房、人才公寓亏损。因收入结构变化，用于造地建设的专项资金11202万元由土地出让金支出调整为新增建设用地有偿使用费支出。