2010年5月26日在慈溪市十五届人大常委会第二十六次会议上
市财政局局长 张炳华
主任、各位副主任、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2009年预算外资金及社会保障基（资）金收支管理工作情况和2010年社会保障基（资）金收支计划安排，请予审议。
一、2009年收支计划执行情况
（一）市本级预算外资金收支执行情况
1.收入执行情况
2009年市本级预算外资金年初收入计划32920万元，后由于公路运输管理费、质监费收费取消和职业教育统筹经费纳入政府性基金管理，收入计划调整为23715万元。全年收入实绩25440万元，完成计划的107.3%。收入分项完成情况如下：
——专项收入3705万元，为计划的97.5%；
——行政事业性收费收入14467万元，为计划的104.1%；
——国有资源（资产）有偿使用收入2929万元，为计划的99.1%；
——其他收入4339万元，为计划的141.8%。
2.支出执行情况
2009年市本级预算外资金年初支出计划31507万元，后因收入计划调整相应调整支出项目，支出计划调整为30861万元。加上上年结转支出105019万元和上级专项补助1471万元，减除补助下级及指标清理等8537万元，全年总支出计划指标128814万元。全年支出实绩为73780万元，为计划的57.3%，同口径比上年负增长17.7%。支出分项情况如下：
——基本公共管理与服务5147万元；
——国防141万元；
——公共安全1276万元；
——教育13727万元；
——科学技术42万元；
——文化体育与传媒1070万元；
——社会保障和就业893万元；
——医疗卫生1487万元；
——环境保护9万元；
——城乡社区事务42018万元；
——农林水事务373万元；
——交通运输1336万元；
——采掘电力信息等事务3782万元；
——粮油物资储备及金融监管等事务570万元；
——其他支出1909万元。
3.收支平衡情况
根据市本级预算外收入完成实绩，当年收入25440万元，上年净结余30236万元，上级补助1471万元，减去解缴国库、补助下级8305万元，合计当年可用财力为48842万元。加上上年专项结转105019万元，全年可用资金为153861万元。全年市本级预算外资金支出73780万元。收支相抵，年末市本级预算外资金滚存结余80081万元。其中结转下年支出55034万元，净结余及专款结余25047万元。专款结余主要是人防费10652万元、墙改专项资金603万元、三北大街自求平衡项目结算预留10000万元。
需要说明的是，预算外收入的逐年减少，除“清费减负”原因外，也有核算体系调整的因素，许多原按预算外管理的收入逐步纳入一般预算和政府性基金，如上年专项结转105019万元主要是原在预算外核算的土地出让收入安排的支出。
另外，按照财政部提出的“2011年前将在预算外管理的所有非税收入全部纳入预算管理，彻底取消预算外资金”的要求，市本级原按预算外资金管理的非税收入及相应支出，从2010年开始全部纳入一般预算管理，不再单独编制收支计划。
（二）街道、开发区预算外资金收支执行情况
2009年，街道、开发区预算外资金年初收入计划5734万元，后由于收入增加，计划调整为7720万元。全年收入实绩7720万元，上年净结余4982万元，上级专项补助3688万元，减去调出资金1094万元，街道、开发区预算外资金全年可用资金15296万元。
2009年，街道、开发区预算外资金年初支出计划6113万元，后因收入计划调整相应调整支出项目，支出计划调整为9379万元，加上上级专项补助3688万元，全年总支出计划指标为13067万元。全年支出实绩11367万元，为计划的87.0%。
收支相抵，街道、开发区预算外资金年末结余3929万元。
（三）社会保障基（资）金收支执行情况
1.收入执行情况
2009年，社会保障基（资）金收入计划205706万元，实绩完成238455万元，为计划的115.9%，同口径比上年负增长6.2%。
收入分项完成情况如下：
——城镇职工基本养老保险基金收入87470万元，为计划的121.3%；
——职工生育保险基金收入1659万元，为计划的106.3%；
——职工工伤保险基金收入5279万元，为计划的115.0%，其中社保风险资金安排划入800万元；
——职工失业保险基金收入6986万元，为计划的120.4%；
——城镇职工基本医疗保险基金收入36108万元，为计划的111.6%；
——农村养老保险金收入11万元，为计划的7.3%，因已没有参保业务，只是利息收入；
——失地农民养老保险金收入19109万元，为计划的111.2%，其中财政资金安排划入4968万元；
——城乡居民养老保险金收入12658万元，为计划的54.4%，因参保人数减少收入减少，其中财政资金安排划入2959万元；
——事业离休干部统筹金收入90万元，为计划的100.0%，其中财政资金安排划入90万元；
——事业单位养老保险金收入5909万元，为计划的117.0%；
——农村合作医疗基金收入22173万元,为计划的100.3%，其中财政资金安排划入7374万元；
——失地农民分年支付补偿金收入4381万元，为计划的72.8%，其中财政资金安排划入4299万元；
——社会保障（农保）风险资金收入37422万元（其中土地出让收入安排划入36638万元），减去风险资金补充工伤保险基金800万元，净收入36622万元。
2.支出执行情况
2009年，全市社会保障基（资）金支出计划161476万元，支出实绩为165632万元，为计划的102.6%，同口径比上年增长23.4%。
支出分项情况如下：
——城镇职工基本养老保险基金支出44023万元；
——职工生育保险基金支出987万元；
——职工工伤保险基金支出3714万元；
——职工失业保险基金支出3242万元；
——城镇职工基本医疗保险基金支出24583万元；
——农村养老保险金支出263万元；
——失地农民养老保险金支出42054万元；
——城乡居民养老保险支出13846万元；
——事业离休干部统筹金支出70万元；
——事业单位养老保险金支出5166万元；
——农村合作医疗基金支出21783万元；
——失地农民分年支付补偿金支出5901万元。
3.收支平衡情况
2009年，全市社会保险基（资）金收入238455万元，上年结余522211万元，全年可用资金为760666万元。全年社会保险基（资）金支出165632万元。收支相抵，全市社会保障基（资）金年末滚存结余595034万元。
二、2009年收支管理主要工作
（一）加强非税收入征收管理。一是按照重新公布的《浙江省行政事业性收费项目和收费标准目录》，督促各有关部门认真做好比对和清理，严格按上级规定落实收费政策，坚决杜绝乱收费行为发生。二是进一步完善征管措施，落实征管责任，强化以“票”管“收”，推行非税收入征管绩效激励机制，确保非税收入依法征收、应收尽收。三是实施财政间隙资金有偿调度，发挥财政资金理财效益，2009年累计调度财政间隙资金35917万元，年末调度资金余额80944万元，年度实现资金有偿使用费收入8522万元。四是推进非税收入收缴管理改革，2009年率先对公、检、法、司、财政、工商、国土等行政性收费、基金收入全额纳入预算管理。
（二）深化预算外资金收支预算管理。一是按照“收支两条线”改革要求，将预算外资金纳入财政综合预算管理，统筹安排预算内外各项收支计划，切实提高财政性资金的使用绩效。二是进一步优化支出结构，加大对教育、文化、社会保障等民生支出投入，2009年预算外资金安排民生支出比重比上年提高了11个百分点。三是加强项目结转支出管理，2009年共清理项目结转支出5837万元，统筹用于新增社会事业支出，既盘活了存量，又提高了资金效益。
（三）着力关注民生，进一步推进清费减负。全面贯彻落实上级清费减负精神，在继续做好2008年停止征收150项、取消165项、暂停征收37项、降低11项行政事业性收费标准的基础上，2009年又做好了取消8项、暂停征收2项、降低4项行政事业性收费标准工作。2009年各项清费减负政策减轻全市企业和群众负担6380万元。同时，认真落实市政府《关于加强住房保障促进房地产市场稳定健康发展的实施意见》，通过缓缴人防工程易地建设费、暂停收取人防工程质量验收费，减轻当期企业负担2500万元。
（四）继续推进社会保障扩面工作。一是围绕人人享有社会保障目标，继续扩大城镇职工基本养老、生育、工伤、失业和基本医疗保险覆盖面，全年新增参保人数分别为8.08万人、4.9万人、3.07万人、1.84万人和3.17万人，累计参保人数分别达到42.11万人、26.79万人、32.04万人、16.06万人和22.61万人。二是有序推进新型农村养老保险扩面，全年累计参保人数达到5.22万人，年度新增0.71万人。同时，城乡低保在动态管理下基本实现应保尽保。三是加快推进农村合作医疗参保覆盖面，全年新增参保人数10.59万人，累计参保人数81.3万人。
（五）加强社会保障资金收支管理。一是积极研究征管措施，认真落实征缴任务，切实推进社会保障资金征管工作。2009年地税部门征收五大保险基金89263万元，同比增长12.0%。二是加大财政资金对社会保障的投入，全年市本级预算安排社保资金57128万元。三是贯彻落实减负政策措施，全年累计减轻企业负担13356万元，其中养老金减征5000万元、费率下调减收8000万元，失业基金稳定就业补贴356万元。四是进一步推进社保资金保值增值，2009年共办理社保资金转存定期220732万元，增加年度利息收入1659万元，资金年收益率达到3.7%。
综观2009年预算外资金及社会保障基（资）金收支执行情况，收支运行平稳，财政监管有力，资金效益提升，但我们也清醒地看到存在的困难和问题，主要是：非税收入项目大幅削减对财力支配空间影响较大，社会保障收入减少而支出大幅增加，财政保障压力进一步加大；计划编制的预见性尚需提升，收支管理力度需进一步加大，财政管理科学化、精细化水平有待进一步提高。对此，我们将高度重视，在今后的工作中通过严格财政管理、创新工作机制等有效措施，努力加以改进和解决。
三、2010年社会保障基（资）金收支计划安排
（一）收入计划安排
2010年，社会保障基（资）金收入计划安排277368万元，比上年实绩增长16.3%。收入分项安排如下：
——城镇职工基本养老保险基金收入84465万元，比上年负增长3.4%；
——职工生育保险基金收入1740万元，比上年增长4.9%；
——职工工伤保险基金收入5004万元，比上年负增长5.2%；
——职工失业保险基金收入7210万元，比上年增长3.2%；
——城镇职工基本医疗保险基金收入39500万元，比上年增长9.4%；
——农村养老保险金收入20万元，比上年增长81.8%；
——失地农民养老保险金收入20320万元，比上年增长6.3%，其中市财政预算补助6000万元；
——城乡居民养老保险金收入27132万元，比上年增长114.3%，其中市财政预算补助18403万元；
——事业离休干部统筹金收入100万元，比上年增长11.1%，其中市财政预算补助100万元；
——事业单位养老保险金收入6599万元，比上年增长11.7%；
——农村合作医疗基金收入30228万元，比上年增长36.3%，其中市财政预算补助9298万元；
——失地农民分年支付补偿金收入6050万元，比上年增长38.1%，其中市财政预算补助6000万元；
——社会保障（农保）风险资金收入49000万元，比上年增长33.8%，其中土地出让收入测算安排48800万元。
（二）支出计划安排
2010年，社会保障基（资）金支出计划安排212232万元，比上年实绩增长28.1%。支出分项安排如下：
——城镇职工基本养老保险基金支出54790万元，比上年增长24.5%；
——职工生育保险基金支出1536万元，比上年增长55.6%；
——职工工伤保险基金支出4500万元，比上年增长21.2%；
——职工失业保险基金支出3802万元，比上年增长17.3%；
——城镇职工基本医疗保险基金支出31000万元，比上年增长26.1%；
——农村养老保险金支出270万元，比上年增长2.7%；
——失地农民养老保险金支出47293万元，比上年增长12.5%；
——城乡居民养老保险金支出29570万元，比上年增长113.6%；
——事业离休干部统筹金支出105万元，比上年增长50.0%；
——事业单位养老保险金支出5446万元，比上年增长5.4%；
——农村合作医疗基金支出27920万元，比上年增长28.2%；
——失地农民分年支付补偿金支出6000万元，比上年增长1.7%。
四、加强管理，落实措施，确保社会保障基（资）金平稳运行
（一）进一步做好征收管理工作。加大政策法规宣传，规范社会保险征缴规定，做好社会保险参保工作，确保社会保险资金按正常进度收缴入库。
（二）进一步加大财政对社保补助资金保障力度。2010年市财政计划安排补助资金88601万元，比上年补助实绩增加55.1%。
（三）加强社保资金支出管理，确保基金平稳运行。
（四）重点加强对地方社保资金动态管理分析，为做好决策提供依据，最大限度减少资金运行风险。
（五）进一步强化社会保险基金的监督管理。加强财政社保专户管理，健全社会保险基（资）金预决算制度，加大社会保险基（资）金监管力度，开展专项检查与不定期抽查，确保社会保险基（资）金安全和合理使用。
