2011年5月30日在慈溪市十五届人大常委会第三十四次会议上
市人大财经工委主任 柴志清
主任、各位副主任、各位委员：
根据市人大常委会工作安排，近段时间财经工委在常委会分管副主任带领下，就2010年我市财政决算及社会保障基金（资金）收支和2011年收支计划等情况到市财政局、审计局、劳动保障局、卫生局及食品药品监管局等单位进行了调研。今天又听取了市财政局局长张炳华受市政府委托所作的《关于2010年慈溪市财政决算草案的报告》、《关于2010年慈溪市社会保障基金（资金）收支情况和2011年收支计划的报告》，听取了市审计局局长胡敏华受市政府委托所作的《关于2010年慈溪市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》。我们认为：财政决算报告及社会保障基金（资金）收支管理工作报告符合实际，本次“同级审”工作认真细致，报告内容详实，为市人大常委会会议审议提供了依据。
一
2010年全市完成一般预算收入1048828万元，比上年实绩增长15.3%，完成年度调整预算的101.2%。其中，慈溪市级完成地方级收入509151万元，比上年实绩增长14.50%，完成调整预算102.2%，加上中央级收入406732万元，合计完成财政一般预算收入915883万元，比上年实绩增长13.1%，完成调整预算的101.0%。按现行财政体制计算，加上上级财政专项补助、上年净结余及专项结转等，全年一般预算总财力为716021万元，其中市本级（含街道、市属区）497086万元。全市完成财政一般预算支出618425万元，为预算总支出指标的89.7%，其中市本级（含街道、市属区）419049万元。收支相抵，减去结转下年支出71202万元，净结余26394万元，其中市本级（含街道、市属区）净结余14445万元。
2010年全市完成政府性基金预算收入884352万元，比上年实绩增长39.9%，完成调整计划的104.5%，其中，慈溪市级完成政府性基金收入795723万元，比上年实绩增长34.5%，完成年度调整预算的108.0%。按现行财政体制计算，加上上级财政专项补助、上年净结余及专项结转等，全市基金总财力1009293万元，其中市本级（含街道、市属区）803995万元（含用于土地成本性支出及社会保障的资金287184万元），各镇105081万元。全市基金预算支出完成803789万元，其中市本级完成477298万元。收支相抵，减去结转下年支出97567万元，净结余107937万元，其中市本级结余53850万元（含街道、市属区15824万元）。
2010年，社会保障基金（资金）收入实绩完成371446万元，同口径比上年增长38%，为计划的128%，全市社会保障基金（资金）收入实绩加上历年结余594991万元，实际可用资金为966437万元。全市社会保障基金（资金）支出实绩为212518万元，同口径比上年增长3%，为计划的97%。期末滚存结余753919万元。
通过调查和上述数据反映，2010年我市积极应对宏观经济形势变化，着力支持区域经济社会转型发展，进一步加强和保障民生支出，实现了财政预算收支平衡并略有结余，财政预算执行情况是好的；部门预算编制的科学化水平有了一定提高，劳动保障、卫生等六部门的预算执行特别是对“三费”的控制有了较为明显的好转，决算客观真实；社会保障基金（资金）收支管理工作继续得到加强，全年收支执行情况良好，2011年的收支计划顺应发展和民生需要，符合实际。
为此，我们建议本次常委会批准市财政局局长张炳华受市政府委托所作的《关于2010年慈溪市财政决算草案的报告》。
二
过去的一年，我市财税工作取得了一定的成绩，但随着经济形势和宏观经济政策的变化，碰到的困难和问题仍客观存在。如：财政资金使用的效率还需有效提高，专项资金预算编制的水平尚需进一步提高，税收征管还存在不到边不到位的情况，基金收入的不确定性进一步加大，地方社保基金的抗风险能力薄弱等等。对此，市政府、财税部门应引起高度重视，采取切实有效措施加以解决。
为保证2011年度财政预算及社会保障基金（资金）收支计划的顺利完成，提出以下建议意见：
（一）着力完善收入征管，确保财政收入稳定增长。加强对税收征管的基础管理，完善对土地使用税、土地增值税、房产税、契税等地方小税种征管措施，加强对欠税的有效管理，继续深化纳税评估工作，积极应用纳税评估成果，切实提高纳税评估的有效性，科学合理地确定税收定额标准，依法规范税收征管。及早研究、谋划国家房地产调控对基金收入的影响，科学合理地确定基金筹集和征管工作，确保各项收入的稳定入库。
（二）继续深化财政改革，提高财税综合管理水平。进一步加强、提高预算编制工作的力度和水平，细化部门预算特别是专项资金的预算编制工作，制定对结余资金管理的有效措施和办法；研究部门预算的公开办法和方式，进一步增强部门预算的透明度；高度重视财政资金的理财工作，继续加强财政性资金的综合调度，提高资金使用效率；加强财政预算资金支出的基础管理工作，加强政府工作的计划性，合理把握支出的节奏和进度；继续加强对“三费”的监督管理，严肃财经纪律，坚决反对铺张浪费。
（三）继续加强社保基金管理，提升管理服务水平。重视对地方社保基金动态管理分析，根据形势的发展和变化，该充实的及时充实，该调整的及时调整；切实防范社保基金的风险，严格执行国家对社保基金管理的各项政策，研究制定有效的地方社保基金专户管理办法，确保各项社保基金的安全、保值、增值。
（四）继续强化审计监督，确保问题得到整改落实。审计部门要按照《审计法》要求，充分发挥审计的监督职能，全面提高依法审计能力和审计工作水平。继续加强预算执行审计，从机制、制度层面发现和分析研究问题，提出意见和建议，促进财经政策制度的落实；继续加强绩效审计工作，促进财政资金使用效益的提高；继续加强社会保障基金审计监督，确保社会保障基金安全。针对审计发现的问题，市政府要牵头协调，组织相关部门专题研究，逐个分析，制定整改方案，落实整改责任，审计部门要加强跟踪督促检查，确保每个问题得到有效整改。有关审计问题整改落实情况，应适时向市人大常委会报告。
以上报告，供常委会会议审议时参考。
