2012年6月27日在慈溪市十六届人大常委会第三次会议上
市财政局局长 余银国
主任、各位副主任、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2011年社会保障基金(资金)收支情况和2012年收支计划安排，请予审议。
一、2011年社会保障基金(资金)收支执行情况
（一）收入执行情况
2011年，社会保障基金(资金)收入计划398442万元，全年完成458265万元，为计划的115.0%。减除社会保障（农保）风险资金79916万元，实绩完成378349万元，同口径完成计划的120.8%，比上年增长26.8%。
收入分项完成情况如下：
——职工基本养老保险基金收入175881万元，为计划的137.0%，主要是缴费人数增加超预期、缴费基数提高及政策性补缴，其中补缴收入增收23300万元，影响超计划比率15个百分点；
——职工生育保险基金收入2579万元，为计划的102.4%；
——职工工伤保险基金收入6921万元，为计划的107.3%；
——职工失业保险基金收入12091万元，为计划的96.5%；
——城镇职工基本医疗保险基金收入57404万元，为计划的112.5%，主要是缴费人数增加超预期及缴费基数提高；
——农村养老保险金收入176万元，因已没有参保业务，主要是利息收入，当年定期利息到期增加较多利息收入；
——失地农民养老保险金收入31354万元，为计划的116.3%，主要是参保人数增加较多影响，其中市财政资金安排划入2066万元，注入风险金20000万元；
——城乡居民养老保险金收入34093万元，为计划的115.1%，主要是基础养老金标准由原80元提高到110元和原制度过渡期收入影响，其中市财政资金安排划入19665万元；
——事业单位养老保险金收入18846万元，为计划的97.3%；
——城乡居民医保基金收入32024万元,为计划的104.8%，其中市财政资金安排划入12211万元；
——失地农民分年支付补偿金收入6980万元，为计划的116.1%；
——社会保障（农保）风险资金收入79916万元，为计划的93.9%，其中土地出让收入安排划入77040万元。
（二）支出执行情况
2011年，全市社会保障基金(资金)支出计划283467万元，全年支出完成295972万元，为计划的104.4%。减除社会保障（农保）风险资金20000万元，实绩完成275972万元，同口径完成计划的104.7%，比上年增长29.9%。
支出分项完成情况如下：
——职工基本养老保险基金支出74360万元；
——职工生育保险基金支出2107万元；
——职工工伤保险基金支出7171万元；
——职工失业保险基金支出6323万元；
——城镇职工基本医疗保险基金支出33952万元；
——农村养老保险金支出192万元；
——失地农民养老保险金支出49842万元；
——城乡居民养老保险金支出47949万元；
——事业单位养老保险金支出21400万元；
——城乡居民医保基金支出26635万元；
——失地农民分年支付补偿金支出6041万元；
——社会保障（农保）风险资金补充支出20000万元。
（三）收支平衡情况
2011年，全市社会保险基金(资金)收入458265万元，上年结余753919万元，全年可用资金1212184万元。全年社会保险基金(资金)支出295972万元。收支相抵，全市社会保障基金(资金)年末累计结余916212万元，其中：社会保障（农保）风险资金结余210142万元。
二、2011年收支管理主要工作
（一）贯彻落实上级社会保障政策。一是贯彻实施城镇职工医疗保险宁波市级统筹政策，5月1日起我市职工医保实现与宁波市区参保范围对象、保障待遇、基金管理办法、就医管理办法四个统一，医疗保险统筹层次特别是门诊待遇水平进一步提高。二是认真贯彻实施省、宁波解决养老保障领域部分群体性利益问题政策，共有3335名政策享受对象缴费参加城镇职工养老保险，5000余人城乡居民社会养老保险待遇得到调整提高，对510余名精简职工进行了初审。三是贯彻落实规范企业退休人员养老待遇项目、领取失业保险金人员参加医疗保险、工伤保险宁波市级统筹等新政策，调整完善我市土保转社保政府补助政策，建立土保养老金联动调整机制。
（二）全面推进社会保障全民覆盖工程。以企业五大社会保险和城乡居民社会养老保险为重点，扩大社会保障覆盖面和参保人数，加快“全民社保”步伐。全年基本养老、生育、工伤、失业、基本医疗和城乡居民养老保险新增参保人数分别为10.55万人、1.28万人、2.09万人、2.32万人、4.58万人和1.49万人，年末参保人数分别达到60.64万人、32.56万人、36.95万人、19.66万人、31.49万人和23.35万人。2011年，社会保险综合参保率超过79%。
（三）稳步提高各类保障待遇水平。2011年基本养老保险退休人员人均养老金超过1800元/月，失业保险金调整为1048元/月，城乡居民社会养老保险基础养老金从每月80元调整为每月110元，土保各缴费档待遇分别提高70元/月。城乡居民基本医疗报销比例和报销限额分别作了适当提高。
（四）加强社会保障基金(资金)收支管理。一是加强社会保障基金(资金)收入征管，2011年全市实绩完成社会保障基金(资金)458265万元，完成计划的115%，其中：地税部门征收五大保险基金143355万元，同比增长30.3%。二是加大社会保障财政投入，全年社会保障基金(资金)市财政补助111009万元，减除社会保障（农保）风险资金财政补助，同口径增长10%。三是加强社保基金(资金)预决算管理，在完善预算编制的基础上，加强社保基金(资金)运行动态分析，深化社保基金(资金)风险监控，社会保障（农保）风险资金余额达210142万元。四是加强社保基金(资金)保值增值管理，2011年财政专户社保基金(资金)定期余额838787万元，占2011年末社会保障基金(资金)财政专户余额的93%，基金(资金)平均年化收益率达3.87%。
2011年，社会保障基金(资金)收支运行总体平稳，财政监管得到加强，资金效益明显提升，保障水平逐步提高，但我们也清醒地看到存在的困难和问题。一是部分地方性社会保障基金(资金)收入减少而支出大幅增加，年度收支缺口逐年扩大，财政保障压力急剧增加。2011年，减除风险金注入20000万元，土保当年缺口38488万元，居保缺口13856万元，而作为补充来源的社会保障风险资金受房地产调控影响不确定性较大，基金平衡压力较大；二是保值增值手段缺乏。根据国家社保政策规定，地方社会保障资金保值增值手段主要为转存定期存款和购买国债，我市社保资金定期比例虽已达93%的高位，但收益仍低于全国CPI增幅1.53个百分点。三是计划编制的预见性、执行力仍需提高，财政管理科学化、精细化水平有待进一步加强。在今后的工作中，我们将通过深化财政监管机制，进一步提升工作主动性和创造性，努力改进和完善社会保障基金(资金)管理工作。
三、2012年社会保障基金(资金)收支计划安排
（一）收入计划安排
2012年，社会保障基金(资金)收入计划安排381670万元，同口径比上年实绩增长0.9%。
收入分项安排如下：
——职工基本养老保险基金收入152771万元，比上年负增长13.1%，主要是补缴收入预计减少15052万元及利息收入减收等；
——职工生育保险基金收入2798万元，比上年增长8.5%；
——职工工伤保险基金收入7010万元，比上年增长1.3%；
——职工失业保险基金收入11463万元，比上年负增长5.2%，主要是利息收入不确定性较大，预计比上年实绩减少较多；
——城镇职工基本医疗保险基金收入66068万元，比上年增长15.1%；
——农村养老保险金收入45万元，比上年负增长74.4%，主要是利息收入，不确定性较大；
——失地农民养老保险金收入30039万元，比上年负增长4.2%，其中：市财政预算补助2880万元，风险金注入22000万元；
——城乡居民养老保险金收入40968万元，比上年增长20.2%，主要是参保人员增加，基础养老金财政补助标准提高，其中市财政预算补助22400万元；
——事业单位养老保险金收入22201万元，比上年增长17.8%，考虑绩效工资实施和生活性补助提高，计划提高计征基数；
——城乡居民医保基金收入40807万元，比上年增长27.4%，主要是2012年筹资标准由原380元/人·年提高到500元/人·年，其中市财政预算补助10000万元；
——失地农民分年支付补偿金收入7500万元，比上年增长7.4%。
（二）支出计划安排
2012年，社会保障基金(资金)支出计划安排335874万元，同口径比上年实绩增长21.7%。
支出分项安排如下：
——职工基本养老保险基金支出96182万元，比上年增长29.3%，主要是享受人数和享受标准增加等；
——职工生育保险基金支出2376万元，比上年增长12.8%；
——职工工伤保险基金支出6992万元，比上年负增长2.5%；
——职工失业保险基金支出9366万元，比上年增长48.1%，主要是失业基金扩大支出范围，政策性支出大幅度增加；
——城镇职工基本医疗保险基金支出44967万元，比上年增长32.4%，主要是待遇享受人数增加、人均待遇支出增长和重大疾病救助支出政策调整等；
——农村养老保险金支出200万元，比上年增长4.2%；
——失地农民养老保险金支出50290万元，比上年增长0.9%；
——城乡居民养老保险金支出53341万元，比上年增长11.2%；
——事业单位养老保险金支出24297万元，比上年增长13.5%，主要是退休人员生活补贴费发放在基金中列支，政策性支出增加；
——城乡居民医保基金支出40807万元，比上年增长53.2%，根据医改要求需提高住院报销比例，政策性支出增加；
——失地农民分年支付补偿金支出7056万元，比上年增长16.8%，主要是土地征收补偿年支付标准调整。
（三）社会保障（农保）风险资金收支计划
2012年，社会保障（农保）风险资金收入计划74200万元，其中：市级土地出让收入测算安排51700万元，杭州湾新区土地出让收入计提20000万元，减除补充失地农民养老保险金22000万元，年度计划净增52200万元。
四、2012年主要工作安排
（一）进一步做好征收管理工作。加大政策法规宣传力度，稳步推进地税部门社保资金全责征收试运行，规范社会保障基金(资金)征缴规定，确保社会保障基金(资金)及时征缴入库。
（二）加强社会保障资金政策落实和研究。认真贯彻落实上级社会保障政策精神，合理调整地方社会保障政策，稳步提高社会保障待遇水平；加强统筹城乡社会保障与地方财力承受能力，进一步完善统筹城乡的地方社会保障政策。
（三）进一步落实财政保障措施，加大社会保障基金(资金)财政补助力度。2012年市财政年初计划补助资金86980万元，减除社会保障（农保）风险资金财政补助，同口径比上年实绩增长4%。
（四）加强社会保障基金(资金)支出管理。健全动态管理分析机制，最大限度减少基金(资金)运行风险，确保社会保障基金(资金)平稳运行。
（五）进一步强化社会保障基金(资金)的监督管理。加强财政社保专户管理，健全社会保障基金(资金)预决算制度，加大社会保障基金(资金)监管力度，确保社会保障基金(资金)安全和合理使用。
