2012年6月27日在慈溪市十六届人大常委会第三次会议上
市人大财经工委主任 柴志清
主任、各位副主任、各位委员：
根据市人大常委会工作安排，近段时间我们财经工委在常委会分管副主任带领下，就2011年我市财政决算及社会保障基金（资金）收支和2012年收支计划等情况到市财政局、审计局、农业局、文广局等部门进行了调研。刚才又听取了市财政局局长余银国受市政府委托所作的《关于2011年慈溪市财政决算草案的报告》、《关于2011年慈溪市社会保障基金（资金）收支情况和2012年收支计划的报告》，听取了市审计局局长胡敏华受市政府委托所作的《关于2011年慈溪市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》。我们认为：财政决算报告及社会保障基金（资金）收支管理工作报告符合实际，本次“同级审”工作认真细致，报告内容详实，为市人大常委会会议审议提供了依据。
一
2011年全市完成一般预算收入1292975万元，比上年实绩增长23.3%，完成年度调整预算的102.5%。其中，慈溪市级完成地方级财政收入612968万元，比上年实绩增长20.4%，完成调整预算103.3%，加上中央级收入476778万元，合计完成财政一般预算收入1089746万元，比上年实绩增长19.0%，完成调整预算的102.6%。按现行财政体制计算，加上上级财政专项补助、上年净结余及专项结转等，全年一般预算总财力为784290万元，其中市本级（含街道、市属区）575325万元。全市完成财政一般预算支出670386万元，为预算总支出指标的89.6%，其中市本级（含街道、市属区）478706万元。收支相抵，减去结转下年支出78106万元（其中，市本级结转下年支出74690万元）和提取预算稳定调节基金5000万元，净结余30798万元，其中市本级（含街道、市属区）净结余16929万元。
2011年慈溪市级完成政府性基金收入887859万元，比上年实绩增长11.6%，完成调整计划的100.7%。按现行财政体制计算，加上上级财政专项补助、上年净结余及专项结转等，全年市级基金总财力1048388万元，其中市本级（含街道、市属区）924886万元。慈溪市级完成基金预算支出774998万元，其中市本级完成685896万元（含街道、市属区）。收支相抵，减去结转下年支出97231万元，净结余176159万元，其中市本级净结余144439万元（含街道、市属区129838万元）。
2011年，社会保障基金（资金）收入完成458265万元，为计划的115.0%。减去社会保障（农保）风险资金79916万元，实绩完成378349万元，同口径完成计划的120.8%，比上年增长26.8%。全市社会保障基金（资金）收入加上历年结余753919万元，实际可用资金为1212184万元。全市社会保障基金（资金）支出为295972万元，为计划的104.4%。减去社会保障（农保）风险资金20000万元，实绩完成275972万元，同口径完成计划的104.7%，比上年增长29.9%。期末滚存结余916212万元，其中：社会保障（农保）风险资金结余210142万元。
通过调查和上述数据反映， 2011年我市积极应对宏观经济形势变化，财政收入实现平稳增长，民生投入不断加大，实现了财政预算收支平衡并略有结余的目标，财政预算执行情况是好的；社会保障基金（资金）收支管理工作继续得到加强，全年收支执行情况良好，2012年的收支计划顺应发展和民生需要，符合实际。
为此，我们建议本次常委会批准市财政局局长余银国受市政府委托所作的《关于2011年慈溪市财政决算草案的报告》。
二
财税及社保基金收支工作在过去的一年中取得了一定的成绩，但碰到的困难和问题仍客观存在；主要表现在：财政收支的矛盾进一步凸显，预算编制的准确性和预算执行的刚性仍有待提高，财政支出管理尚需增强，地方社保基金的抗风险能力依然薄弱等等。为此，市政府及相关部门应引起高度重视，采取切实有效措施加以解决。
当前国内外的经济环境依然复杂多变，为确保2012年度财政预算及社会保障基金（资金）收支计划的顺利完成，提出以下意见建议：
（一）加强收入征管，提高保障能力。要深入研究国家宏观调控政策对财政收入的影响，积极采取应对措施，确保财政收入稳定增长；完善税收征管方式，进一步健全完善税收征管体系和税收征管监督约束机制，提高税收征管的质量和效率；市政府要加强对财税、国土资源、住建、工商、供电等部门的统筹协调，有效形成工作合力，进一步强化对土地使用税、土地增值税、房产税的征收管理；增强税务稽查威慑力，规范欠税、偷漏税管理，努力做到各项税收应收尽收；进一步加强非税收入管理，实现非税收入全部纳入预算化管理范畴。
（二）深化财政管理，增强监管力度。要继续强化预算管理，提高预算编制的科学化和精细化，增强预算执行的约束性和严肃性，实现预算的编制与执行并重；强化财政资金管理，全面实施财政资金国库集中支付；研究完善专项资金管理办法，优化专项资金拨付程序，提高资金使用效率；加强对部门预算执行情况的监督检查，严格控制支出追加，增强节约意识，严把各项开支标准，不断规范财政财务收支管理；加强国有资产管理，不断提高国有资产的规范化管理程度，进一步加大对市属区、各建设平台的资金收支财务管理力度；规范往来款管理，对各镇、街道、市级部门的历年往来款开展一次集中清理；要深化单位财务内部管理控制的研究，杜绝开设个人账户。
（三）完善基金运营，提升地方社会保障水平。要高度关注地方性社保基金收支缺口逐年扩大的趋势，积极采取有效措施，提高地方性社保基金保障能力；继续拓宽思路，提高社保基金管理水平，在保证社保基金安全的前提下，创新工作方式，努力实现基金的有效增值；落实上级各项社会保障政策，继续扩大社会保障覆盖面，不断提高社会保障水平。
（四）发挥审计作用，确保资金安全有效。充分发挥审计工作为经济建设保驾护航的作用，继续加强财政预算执行及其他财政收支情况的审计监督，加大对民生工程、重点资金、重大政府项目建设的审计监督以及效益审计、延伸审计的工作力度；继续加大审计跟踪监督，确保相关问题得到有效解决；市政府及有关部门要从审计中发现的管理漏洞和薄弱环节入手，认真分析原因，切实做好审计中发现问题的整改。有关审计问题整改落实情况，应适时向市人大常委会报告。
以上报告，供常委会会议审议时参考。
