2012年8月23日在慈溪市十六届人大常委会第四次会议上
市财政局局长 余银国
主任、各位副主任、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2012年上半年慈溪市财政预算执行情况，请予审议。
一、上半年财政预算执行情况
今年以来，我市财税工作在市委的正确领导和市人大的监督支持下，认真贯彻落实市第十三次党代会和市十六届人大一次会议精神，围绕打造品质之城、共建幸福家园和“五个更加”的工作要求，以科学发展观为统领，拓展和发挥财税职能作用，促进经济发展方式转变，进一步加强收入征管，努力优化支出结构，着力保障和改善民生，不断完善公共财政体系，财政经济实现平稳运行。
（一）公共财政预算收入情况
上半年，全市完成公共财政预算收入809976万元，完成年度预算的55.9%，比上年同期增长11.6%，其中，地方级收入471179万元，中央级收入338797万元。
减除杭州湾新区、庵东镇，我市完成公共财政预算收入665128万元，完成年度预算的56.9%，比上年同期增长6.6%。其中，地方级收入391753万元，完成年度预算的59.4%，同比增长5.9%；中央级收入273375万元，完成年度预算的53.8%，同比增长7.6%。
我市地方级收入分项情况：增值税地方部分57080万元、营业税102448万元、企业所得税地方部分48600万元、个人所得税地方部分20954万元、城市维护建设税19153万元、其他地方税收65061万元、耕地占用税11911万元、契税38764万元、财政专项收入10436万元、罚没收入15123万元、行政事业性收费收入2000万元、国有资源（资产）有偿使用收入223万元。
其中：上半年街道、市属区完成公共财政预算收入199763万元，完成年度预算的60.4%，比上年同期增长7.4%。其中，地方级收入134650万元，完成年度预算的62.9%，同比增长7.2%；中央级收入65113万元，完成年度预算的55.9%，同比增长7.8%。
（二）公共财政预算支出情况
上半年，我市实现公共财政预算支出363342万元，为年度预算的49.3%，比上年同期增长10.9%。其中，市本级实现公共财政预算支出269646万元，为年度预算的50.3%，同比增长14.2%（含街道、市属区37045万元，为年度预算的49.4%，同比增长2.7%）。
市本级公共财政预算支出分项情况：一般公共服务27197万元、国防405万元、公共安全24698万元、教育45373万元、科学技术18555万元、文化体育与传媒4452万元、社会保障和就业40544万元、医疗卫生25863万元、节能环保2478万元、城乡社区事务3028万元、农林水事务22201万元、交通运输7458万元、资源勘探电力信息等事务1090万元、商业服务业等事务2857万元、金融监管等事务支出163万元、国土资源气象等事务1388万元、住房保障支出4801万元、其他支出50万元，街道、市属区支出37045万元。
（三）政府性基金收入情况
上半年，我市完成政府性基金收入191669万元，完成年度预算的22.4%，比上年同期负增长58.9%。
我市政府性基金收入分项情况：彩票公益金844万元、地方教育附加6539万元、文化事业建设费353万元、残疾人就业保障金2024万元、国有土地使用权出让金149338万元、新增建设用地土地有偿使用费6991万元、国有土地收益基金5834万元、农业土地开发资金652万元、森林植被恢复费25万元、城市公用事业附加2500万元、地方水利建设基金6940万元、新型墙体材料专项基金200万元、散装水泥专项资金30万元、职业教育经费9399万元。
其中：上半年，街道、市属区完成政府性基金收入15008万元，完成年度预算的58.4%，比上年同期负增长92.8%。
（四）政府性基金支出情况
上半年，我市实现政府性基金支出236228万元，为年度预算的22.9%，比上年同期负增长21.6%。其中，市本级实现政府性基金支出207532万元，为年度预算的24.3%，同比负增长22.9%（含街道、市属区31059万元，为年度预算的24.7%，同比负增长30.4%）。
市本级政府性基金支出分项情况：教育2246万元、文化体育与传媒730万元、社会保障和就业577万元、城乡社区事务146186万元（其中：征地和拆迁补偿支出77096万元，补助被征地农民和廉租房支出21817万元，城建、交通34842万元，农业、水利6616万元，教育、卫生4969万元）、农林水事务5678万元、资源勘探电力信息等事务57万元、其他政府性基金支出20999万元（其中：城建、交通6309万元，矿产资源2897万元，社保、环保、规划、公安、教育、卫生9867万元），街道、市属区支出31059万元。
二、上半年财政预算执行中所做的主要工作
（一）积极发挥财税职能作用，有力支持经济稳定发展。上半年，在经济发展速度趋缓形势下，勇担积极财政政策和结构性减税政策在促进经济发展转型和社会民生保障中的重任，积极落实各项财税优惠政策，采用预兑现方式兑付产业扶持资金，上半年共兑现2011年度产业扶持资金35611万元，其中6023万元已在去年提前兑付；落实种粮农民农资综合直补、家电下乡等各项惠民政策资金6241万元；地税部门共为企业减免税费22526万元。积极开展专项调研，制定实施“十二五”农业发展扶持政策，加快推进现代农业发展；鼓励实施新一轮“效益型龙头企业培育工程”，加快培育发展新兴产业，大力支持现代服务业发展。
（二）重点保障民生支出，促进社会和谐稳定。坚持立足公共财政建设，持续优化支出结构，提高城乡居民社会养老保障标准，稳步推进市级公立医院综合改革，确立文化强市建设财政投入稳定增长机制，建立从学前教育到高等教育全覆盖的帮困助学体系，推进实施其他事业人员绩效工资改革，支持“中心城区一横一纵主干道综合”工程改造和城乡公交一体化建设，开展“美丽乡村幸福家园”建设，扶持村级集体经济发展，推进公共财政向村级延伸。上半年，我市公共财政预算资金用于民生方面的支出达29.32亿元，同比增长17.8%，占公共财政预算支出的80.7%，比上年同期提高4.7个百分点。其中，社会保障、科学技术、教育、文化体育、农林水分别同比增长52.8%、29.2%、18.2%、9.5%和14.6%。
（三）依法加强税收征管，努力提升征管绩效。一是积极推进税源预警管理系统平台建设，加强与工商、国税等职能部门的税收横向协作，建立健全税收预警管理机制，增强纳税人涉税信息监控和预警的针对性，有力促进税收征管质效提升。二是开展个体税收社会化管理创新专题调研，深化个体税收社会化管理与服务，建立健全具有慈溪特色的长效机制，至目前已成立我市乃至全省首个镇级个体税收社会化管理协会。三是推进所得税查账征收扩面，扎实开展所得税汇算清缴，上半年全市地税部门共完成企业所得税汇缴辅导1745户，纳税调增12.49亿元、调减11.42亿元，应补税费8248万元；完成个人所得税汇缴辅导369户，纳税调增净额1049万元，应补税费246万元；年所得12万元以上个人所得税自行申报6763人，比上年增长5.8%，补缴个人所得税845万元。四是发挥以评查促征管作用，公平税负，净化税收环境，上半年地税部门完成纳税评估410户，入库税费、滞纳金2324万元；查结企业114户，查补税费、滞纳金及罚款1311万元。
（四）不断深化财税改革，着力提高管理水平。一是切实加强部门预算管理，进一步规范完善部门预算编制和预算支出指标管理；深化国库集中支付改革，改进预算支付计划与拨付管理，简化国库集中支付用款计划与资金支付流程，保障资金支付安全，提高支付效率。二是加强行政事业单位国有资产管理，全面开展清产核资，上线运行国有资产管理信息系统，实现国有资产动态管理。三是进一步加强镇级财政管理，新一轮镇级财政体制顺利实施，镇级财政管理改革稳步推进。四是强化财政监督检查，启动财政监督检查五年全覆盖行动计划，继续推进财政支出绩效评价。五是深化政府信息公开，及时通过政府门户网站公开政府预算信息，构建强农惠农项目公开监管平台，实行支农资金“阳光化”操作。
三、做好下半年财税工作，力争实现全年目标
（一）加强对财经形势和经济税源的分析预测。综合分析当前经济发展走势，实体经济增长滞缓，将对我市财政收入产生较大的影响。公共财政预算收入方面，随着下半年宏观经济环境向好态势增多，加上上年同期基数放低，预计下半年收入将保持增长，能基本完成年初确定的预算计划，但地方级收入因增值税免抵调库增加优化趋势会受阻；政府性基金收入方面，因房地产持续调控、土地市场低迷，土地出让收入减收已基本定局。为此，下半年，我们要进一步深入分析经济与财政收入发展态势，密切关注房地产调控等对我市经济发展及财政收入的影响，准确把握全市财政经济发展趋势，切实提高组织收入的预见性和主动性。认真落实积极的财政政策和结构性减税政策，切实减轻实体经济税收负担，落实各项财税优惠政策，重点培育效益规模企业，支持企业市场开拓、自主创新，促进我市经济转型升级。
（二）全面提升税源管理水平。抓好税源预警监控机制建设，适时启动预警监控平台，以预警监控指标体系为依据试点组织评估、稽查集中选案。要加强重点税源监控，完善对重点税源行业、企业及重点税种的分析预测，因地制宜，及时掌握重点税源企业生产经营、税源变化和税款缴纳情况。继续做好“七低”行业税收规范提升，加强与镇政府、国税合作推进个体税收社会化管理和服务工作。深入开展“服务科学发展、共建和谐财税”企业走访服务活动，切实提高地税部门的服务水平。
（三）进一步提高财政绩效管理水平。一是加强政府投资项目财务管理，加快推进财务竣工决算审批，切实加强项目前期管理。二是以加强制度建设为突破口，加快推进镇级财政管理改革，确保镇级财政健康平稳运行。三是深化国有（集体）资产清产核资，尤其是要做好各部门、镇（街道）历年来的往来款清理工作，采取相应措施做好后续工作，切实理清国有（集体）资产。四是推进财政专户清理，加强对部门、镇（街道）财政财务内控制度建设，坚决消除部门、镇（街道）财政资金运行中以个人名义开设账户的现象，确保财政资金安全，提升财政资金保值增值能力。五是做好2013年财政预算编制，对部分政策性项目试编绩效预算。
（四）切实抓好财政增收节支工作。坚持依法治税、公平税负原则，进一步规范税收征管，依法组织财政收入。按照年度计划，加快计划内土地的出让，有效增加财政可支配财力。继续牢固树立过紧日子思想，高度重视中央关于厉行节约工作要求，强化“三公”支出监管，严格控制一般性支出，严格预算追加，把财政资源更多地用于提供公共服务和保障民生。根据上半年财政收入执行进度和上级出台的新增财政支出项目，科学合理调整预算计划。
主任、各位副主任、各位委员，今年我市财政平衡工作的任务十分艰巨，我们决心在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，以更加坚定的信心，更加务实的态度，更加扎实的作风，为力争完成全年各项财政预算任务而不懈努力。
附注：（1）为避免与预算体系中其他预算收入相混淆，财政部规定从2012年起各级政府“财政一般预算收支”改称为“公共财政预算收支”。（2）因财政管理体制调整，从2012年起财政收支情况的表述中，“全市”口径包括杭州湾新区、庵东镇，“我市”口径不包括杭州湾新区、庵东镇。
