2013年6月25日在慈溪市十六届人大常委会第十三次会议上
市财政局局长 余银国
主任、各位副主任、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2012年财政决算草案，请予审议。
一、财政收入决算情况
（一）公共财政预算收入
市十六届人大一次会议批准的2012年全市公共财政预算收入1448000万元，其中，我市（不含杭州湾新区和庵东镇，下同）1168000万元（地方级收入660000万元，中央级收入508000万元），杭州湾新区（含庵东镇，下同）280000万元。后因收入情况发生变化， 2012年全市公共财政预算收入调整为1450000万元（因公共财政预算收入调整总额在年初预算的5%内），其中，我市1150000万元（地方级收入646700万元，中央级收入503300万元），杭州湾新区300000万元。
决算结果：全市完成公共财政预算收入1460356万元，比上年增长12.9%，完成年度预算的100.7%。其中，我市完成地方级收入650916万元，比上年增长8.3%，完成年度预算的100.7%；加上中央级收入509420万元，合计完成公共财政预算收入1160336万元，比上年增长9.2%，完成年度预算的100.9%。杭州湾新区300020万元。我市地方级收入分项完成情况：增值税地方部分112297万元、营业税191289万元、企业所得税地方部分81789万元、个人所得税地方部分36422万元、城市维护建设税37369万元、其他地方税收112934万元、耕地占用税和契税65973万元、财政专项收入20339万元、罚没收入15279万元、行政事业性收费收入2564万元、国有资产（资源）有偿使用收入1237万元、国有企业计划亏损补贴26576万元。
其中，街道、市属区完成地方级收入230536万元，加上中央级收入108217万元，合计完成公共财政预算收入338753万元，比上年增长5.7%。
（二）政府性基金收入
市十六届人大一次会议批准的2012年我市政府性基金预算收入853800万元。后因土地出让收入减少等，经市十六届人大常委会第七次会议批准，政府性基金预算收入调整为584600万元。
决算结果：我市完成政府性基金收入583829万元，比上年负增长34.2%，完成年度预算的99.9%。分项情况：彩票公益金3318万元、地方教育附加13006万元、文化事业建设费693万元、残疾人就业保障金4421万元、国有土地使用权出让金429517万元、新增建设用地土地有偿使用费9302万元、国有土地收益基金17657万元、农业土地开发资金2003万元、政府住房基金312万元、城市公用事业附加4500万元、森林植被恢复费59万元、地方水利建设基金18385万元、新型墙体材料专项基金638万元、散装水泥专项资金120万元、职业教育经费9558万元、人防费8423万元、其他政府性基金61917万元。
其中，街道、市属区完成政府性基金收入25584万元，比上年负增长89.9%。
二、财政支出决算情况
（一）公共财政预算支出
市十六届人大一次会议批准的2012年市本级公共财政支出预算463500万元（含街道、市属区75000万元），后因预算执行中收入发生变化，地方可用财力有所减少（因公共财政预算收入调整总额在年初预算的5%内），市本级公共财政支出预算调整为460380万元（含街道、市属区72980万元）。市本级公共财政支出预算加上上年结转、上级专项补助，全年总支出预算587469万元（含街道、市属区82457万元）。
决算结果：市本级实现公共财政预算支出537378万元，比上年增长12.3%，为年度预算的91.5%。分项情况：一般公共服务52526万元、国防940万元、公共安全46189万元、教育88798万元、科学技术32648万元、文化体育与传媒7172万元、社会保障和就业74259万元、医疗卫生47489万元、节能环保4829万元、城乡社区事务7235万元、农林水事务44983万元、交通运输14853万元、资源勘探电力信息等事务7656万元、商业服务业等事务8097万元、金融监管等事务支出3236万元、国土资源气象等事务2534万元、住房保障支出11040万元、援助其他地区支出2385万元、其他支出52万元，街道、市属区80457万元。
加上各镇公共财政支出预算193443万元，支出实绩192843万元。我市合计公共财政支出预算780912万元，支出实绩730221万元，比上年增长11.2%，为年度预算的93.5%。
（二）政府性基金支出
市十六届人大一次会议批准的2012年市本级政府性基金支出预算814000万元（含街道、市属区126000万元），后因土地出让收入减少等，经市十六届人大常委会第七次会议批准，市本级政府性基金支出预算调整为519741万元（含街道、市属区49611万元），市本级政府性基金支出预算加上上年结转、上级专项补助，全年总支出预算608804万元（含街道、市属区92307万元）。
决算结果：市本级实现政府性基金支出516339万元，比上年负增长24.7%，为年度预算的84.8%。分项情况：教育6559万元、文化体育与传媒735万元、社会保障和就业1776万元、城乡社区事务356956万元（其中，土地成本性支出264518万元、社会保障资金支出39705万元）、农林水事务13180万元、资源勘探电力信息等事务1351万元、其他支出77975万元，街道、市属区57807万元。
加上各镇政府性基金支出预算94575万元，支出实绩94575万元。我市合计政府性基金支出预算703379万元，支出实绩610914万元，比上年负增长20.9%，为年度预算的86.9%。
三、我市财政收支决算平衡情况
（一）公共财政预算收支平衡情况
按现行财政体制结算，当年地方级收入650916万元、所得税基数返还25256万元、消费税和增值税税收返还45467万元、上级专项补助94053万元、结算补助1868万元、杭州湾新区财力划转22813万元、上年净结余35579万元、调入资金5736万元，减去体制上解、出口退税负担等133399万元（其中出口退税负担41816万元），合计当年公共财政可用财力748289万元。加上上年专项结转78106万元，全年公共财政预算总财力826395万元。按市镇财政体制，市本级608784万元（含街道、市属区101495万元），各镇217611万元。
全年公共财政支出预算：市本级587469万元（含街道、市属区82457万元），各镇193443万元，合计780912万元。
全年公共财政预算支出：市本级537378万元（含街道、市属区80457万元），各镇192843万元，合计730221万元。
收支相抵，并减去财政部《关于地区间援助资金会计核算的通知》（财库〔2012〕157号）确定我市援藏支出477万元，市本级净结余20838万元（含街道、市属区19038万元），各镇净结余24168万元，合计45006万元。市本级结转下年支出50091万元（含街道、市属区2000万元），各镇结转下年支出600万元，合计50691万元。
（二）政府性基金收支平衡情况
按现行财政体制结算，当年政府性基金收入583829万元，上级专项补助9041万元，上年净结余175952万元，减去体制上解13039万元，合计当年政府性基金可用财力为755783万元。加上上年专项结转97231万元，全年政府性基金总财力853014万元。按市镇财政体制，市本级736927万元（含街道、市属区202200万元），各镇116087万元。
全年政府性基金支出预算：市本级608804万元（含街道、市属区92307万元），各镇94575万元，合计703379万元。
全年政府性基金支出：市本级516339万元（含街道、市属区57807万元），各镇94575万元，合计610914万元。
收支相抵，市本级净结余128123万元（含街道、市属区109893万元），各镇净结余21512万元，合计149635万元。市本级结转下年支出92465万元（含街道、市属区34500万元）。
（三）关于财政收支决算情况的说明
经收支决算，与市十六届人大二次会议报告的预算执行情况相比，主要差异情况如下：
公共财政预算方面，一是经宁波与我市财政体制最终结算，增加教附费分成4万元、专项补助358万元、结算补助1589万元；增加出口退税负担179万元、宁波体制统筹175万元、会计领军人才培训负担3万元、援藏负担477万元、家电以旧换新资金清算减少5736万元，营业税增量奖励减少1439万元。二是历年家电以旧换新结存资金5736万元调入公共财政预算。三是计算口径调整减少财力10000万元。四是年报尾数差异减少财力1万元。合计减少财力10323万元，相应统筹市本级结转下年支出。同时，由于年报尾数差异，街道、市属区增加财力1万元，相应增加净结余。
政府性基金方面，经宁波与我市财政体制最终结算，减少体制上解3395万元，相应增加市本级净结余。
主任、各位副主任、各位委员，2012年，我市财政运行总体情况良好，成效明显，全市财政改革与发展取得了新的成绩，促进了全市经济和社会事业的协调发展，但在预算执行和财政工作中还存在一些不容忽视的问题和不足，主要是：地方财政收入增速放缓，保持持续稳定增收难度逐步显现；财政支出压力不断加大，财政资金的绩效理念尚未形成共识；促进经济发展方式转变的财税政策还不够健全；镇级财政管理面临新变化新情况；财政预算支出进度还不够均衡等等。对这些问题和不足，我们将认真研究，采取切实有效措施加以改进和完善。一是密切关注经济发展走势，加强财政收支运行分析，充分发挥税收促进经济发展的职能作用，积极培植新税源，寻找新的税收增长点，加强对税收征管基础、重点税源、重点税种和税收征管薄弱环节的管理，深化政府非税收入征管，合理把握财政总体收入规模与结构，确保重点支出进度。二是积极推进产业转型升级，加快产业结构调整，大力支持工业强市建设，深入贯彻保稳促发展政策，全力优化财政扶持资金绩效。三是落实党政机关厉行节约各项规定，从严控制行政经费和一般性支出，加强对“三公”经费及会议、考察、招待三项公务费用的预算管理及日常检查分析和年度考核，努力降低行政成本，加大专项资金清理整合力度，调整和优化财政专项资金，盘活财政存量资金，把节约和集中的财力用于发展和民生等重点支出。四是着力加强预算管理，努力提高财政资金使用绩效，前移绩效管理环节，推进预算绩效目标管理，落实过程监督，拓展绩效评价结果应用，逐步建立完善预算绩效管理制度体系和指标体系，为全面实施预算绩效管理夯实基础。五是以《关于进一步强化镇级财政管理推进镇级财政改革的通知》为指导，在全市范围深入推进镇级财政管理改革，加强镇级财政资金监管，健全镇级财政财务互审机制，完善财政管理制度，依法组织财政收入，大力倡导厉行节约，试行绩效预算，加快推进镇级财政管理信息化建设，提高镇级财政科学化精细化管理水平，确保镇级财政平稳运行。
