2013年6月25日在慈溪市十六届人大常委会第十三次会议上
市财政局局长 余银国
主任、各位副主任、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2012年社会保障基金（资金）收支情况和2013年收支计划安排，请予审议。
一、2012年社会保障基金（资金）收支执行情况
（一）收入执行情况
2012年，社会保障基金（资金）收入计划381670万元，全年完成479888万元，为计划的125.7%，比上年增长26.8%。
收入分项完成情况如下：
——职工基本养老保险基金收入227677万元，为计划的149.0%，主要是缴费人数增加超预期、缴费基数提高及政策性补缴，其中补缴收入同比增收47760万元，影响收入增幅31个百分点；
——职工生育保险基金收入3280万元，为计划的117.2%；
——职工工伤保险基金收入9233万元，为计划的131.7%；
——职工失业保险基金收入12313万元，为计划的107.4%；
——城镇职工基本医疗保险基金收入74952万元，为计划的113.4%，主要是缴费人数增加超预期及缴费基数提高，其中财政补助74万元；
——农村养老保险金收入62万元，为计划的137.8%，因已没有参保业务，主要是利息收入，当年定期存款到期较多相应增收利息收入；
——失地农民养老保险金收入32277万元，为计划的107.5%，其中财政补助27666万元（含风险金23200万元）；
——城乡居民养老保险金收入50426万元，为计划的123.1%，主要是基础养老金标准由原110元提高到140元财政补助增加影响，其中财政补助39696万元；
——事业单位养老保险金收入19704万元，为计划的88.8%，主要为原计划调整缴费基数，后确定到2013年5月实施；
——城乡居民医保基金收入40300万元,为计划的98.8%，其中财政补助28258万元；
——失地农民分年支付补偿金收入9664万元，为计划的128.9%，主要为当年分年支付补办较多。
（二）支出执行情况
2012年，全市社会保障基金（资金）支出计划335874万元，全年支出完成364548万元，为计划的108.5%，比上年增长32.1%。
支出分项完成情况如下：
——职工基本养老保险基金支出103268万元；
——职工生育保险基金支出2817万元；
——职工工伤保险基金支出8195万元；
——职工失业保险基金支出8745万元；
——城镇职工基本医疗保险基金支出52930万元；
——农村养老保险金支出179万元；
——失地农民养老保险金支出52938万元；
——城乡居民养老保险金支出60367万元；
——事业单位养老保险金支出24290万元；
——城乡居民医保基金支出43732万元；
——失地农民分年支付补偿金支出7087万元。
（三）收支平衡情况
2012年，全市社会保险基金（资金）收入479888万元，上年结余706070万元，累计可用资金1185958万元。全年社会保险基金（资金）支出364548万元。收支相抵，全市社会保障基金（资金）年末累计结余821410万元。
（四）社会保障（农保）风险资金收支及结余情况
2012年，社会保障（农保）风险资金收入61887万元，为计划的83.4%，其中市财政土地出让收入计提划入29896万元，杭州湾新区划入28077万元。社会保障（农保）风险资金用于补充失地农民养老保险金支出23200万元，为计划的105.5%，期末累计结余248829万元。
二、2012年收支管理主要工作
（一）社保基金（资金）征缴规模进一步扩大。2012年，通过加大政策法规宣传力度，认真落实浙人社发〔2011〕221 号一次性补缴基本养老保险费政策，稳步推进地税部门社保资金全责征收试运行，规范社会保障基金（资金）征缴规定，社会保障基金（资金）征缴规模较大增长。2012年全市完成社会保障基金（资金）479888万元，完成计划的125.7%，同比增长26.8%，其中：地税部门征收五大保险基金164365万元，同比增长14.7%。
（二）社会保障政策进一步完善。2012年我市转发了宁波市调整完善城乡居民社会养老保险、职工生育保险、工伤保险费政策相关文件，调整完善我市城乡居保缴费补助标准和待遇享受水平、工伤和生育保险费率、生育保险医疗费用定额结算标准等政策，进一步扩大生育保险待遇享受范围，实现工伤保险宁波市级统筹。
（三）社会保障覆盖面进一步扩大。2012年我市职工养老、医疗、失业、工伤、生育等五大保险人数分别新增10.02万人、7.73万人、4.17万人、8.88万人、9.45万人，五大社会保险参保人数累计分别达到69.02万人、56.15万人、22.79万人、39.20万人、35.78万人；城乡居保、土保分别新增参保1.53万人、0.66万人，累计参保人数分别达到22.48万人、13.71万人。社会保险综合参保率达到81.2%。
（四）社会保障待遇进一步提高。2012年，我市企业退休职工基本养老金享受人员、企业退休职工低标准养老保险待遇享受人员、企业退职基本养老保险待遇享受人员月人均养老金达到1779.9元，比调整前增加190.8元；城乡居保基础养老金达到140元/月，同时对未叠加享受其他养老保障待遇的城乡居民增发20元/月。另外，调整完善城镇职工基本医疗保险政策，进一步扩大历年个人帐户支付范围，调整提高特殊病种医保待遇，降低部分医疗服务项目自付比例，职工医保待遇进一步提高。
（五）财政社会保障投入进一步加大。市财政积极落实财政社会保障责任，加大社会保障投入力度，及时充实社会保障财政负担资金，保障社会保障基金有序运行。2012年，我市社会保障基金财政投入共95694万元，同比增长50.6%，其中：市财政投入63955万元（含农保风险金注入23200万元），同比增长18.5%。
（六）社保基金（资金）管理进一步规范。一是深化社保基金（资金）预决算管理。加强社保基金（资金）预算编制、执行和运行监管，保障基金平稳运行；二是加强社保基金（资金）风险金统筹。2012年共筹集社会保障（农保）风险资金61887万元，期末累计余额达248829万元。三是做好社保基金（资金）保值增值管理。2012年财政专户社保基金（资金）定期余额663679万元，占比85.4%，全年社保基金（资金）利息收入实绩9800万元。四是完成社保基金（资金）账户清理工作。落实社会保障基金财政专户清理工作要求，将原开设的17个社保财政专户撤并为7个。
2012年，社会保障基金（资金）收支运行总体平稳，基金管理得到加强，保障覆盖面不断扩大，保障水平稳步提高，但我们也清醒地看到存在的困难和问题。一是地方性社会养老保障基金（资金）运行风险日益显现。2012年，土保、居保、分年支付补偿金年末结余分别为1696万元、31581万元和4027万元，可支付月数分别仅为0.4个月、6.3个月和6.8个月。二是社会保障财政刚性压力日益增大。2012年，受城乡居民养老保险基础养老金、缴费补助等财政负担标准提高，享受人员增加等影响，市财政社会保险资金投入实绩增加9986万元（含风险金补充），同比增长18.5%，高于同期本级财政可支配财力增幅，另外，保险基金财政托底支出不断增大，社会保障（农保）风险资金投入2011年、2012年实绩及2013年计划分别为20000万元、23200万元和60000万元，呈逐年增长趋势。三是计划执行受上级政策调整影响较大，计划管理的预见性、约束性有待进一步加强。在今后的工作中，我们将进一步加强社保基金管理政策研究，积极落实工作措施，努力改进和完善社会保障基金（资金）管理工作。
三、2013年社会保障基金（资金）收支计划安排
（一）收入计划安排
2013年，社会保障基金（资金）收入计划安排515684万元，比上年实绩增长7.5%。
收入分项安排如下：
——职工基本养老保险基金收入211660万元，比上年负增长7%，主要是补缴收入预计减少26820万元；
——职工生育保险基金收入4027万元，比上年增长22.8%；
——职工工伤保险基金收入11589万元，比上年增长25.5%；
——职工失业保险基金收入11966万元，比上年负增长2.8%，主要是2013年定期存款到期较少，利息收入预计相应减少；
——城镇职工基本医疗保险基金收入92266万元，比上年增长23.1%；
——农村养老保险金收入40万元，比上年负增长35.5%，收入来源为利息收入，不确定性较大；
——失地农民养老保险金收入68665万元，比上年增长112.7%，主要考虑支付需要风险金投入增加36800万元。其中：财政补助计划64125万元（含风险金60000万元）；
——城乡居民养老保险金收入46594万元，比上年负增长7.6%，其中财政补助计划31685万元；
——事业单位养老保险金收入22207万元，比上年增长12.7%，主要为2013年计划提高计征基数；
——城乡居民医保基金收入39670万元，比上年负增长1.6%，其中财政补助计划28182万元；
——失地农民分年支付补偿金收入7000万元，比上年负增长27.6%，主要为上年补办收入较多。
（二）支出计划安排
2013年，社会保障基金（资金）支出计划安排437559万元，同口径比上年实绩增长20.0%。
支出分项安排如下：
——职工基本养老保险基金支出135705万元，比上年增长31.4%，主要是享受人数和享受标准增加等；
——职工生育保险基金支出3310万元，比上年增长17.5%；
——职工工伤保险基金支出8600万元，比上年增长4.9%；
——职工失业保险基金支出11676万元，比上年增长33.5%，主要是失业基金扩大支出范围，政策性支出大幅度增加；
——城镇职工基本医疗保险基金支出68125万元，比上年增长28.7%，主要是待遇享受人数增加、人均待遇支出增长等；
——农村养老保险金支出200万元，比上年增长11.7%；
——失地农民养老保险金支出70077万元，比上年增长32.4%，主要为2013年标准根据联动机制预计增加80元/人（生活补助档增32元/人）；
——城乡居民养老保险金支出59528万元，比上年负增长1.4%，主要为上年根据省“221”政策，城乡居保人员转入城镇职工养老保险较多，发生转保支出3300万元。
——事业单位养老保险金支出22259万元，比上年负增长8.4%，主要为上年事业养老保险享受人员生活性补助补发支出较多。
——城乡居民医保基金支出50579万元，比上年增长15.7%；
——失地农民分年支付补偿金支出7500万元，比上年增长5.8%。
（三）社会保障（农保）风险资金收支计划
2013年，社会保障（农保）风险资金收入计划69770万元，其中：市级土地出让收入计提60764万元，杭州湾新区划入9006万元，减除补充失地农民养老保险金60000万元，年度计划净增9770万元。
四、2013年主要工作安排
（一）加强社会保障基金运行管理。一是健全社保基金（资金）预决算制度，加强基金动态管理和风险监管，确保社会保障基金（资金）平稳运行。二是推进基本医疗保险付费方式改革。提高保险资金使用效率，建立控制医疗费用不合理增长的长效机制。三是用足用活失业保险基金预防失业促进就业政策，充分发挥失业保险基金预防失业、促进就业的作用。四是继续做好社保基金（资金）保值增值工作。
（二）继续推进社会保障扩面工作。以提高我市社会养老保障整体水平和实现人人享有养老保障待遇为目标，积极落实工作目标措施，加大社会保险政策法规宣传力度，进一步提高我市城乡居民的参保缴费意识，力争在全省率先实现本市户籍城乡居民养老保险全覆盖目标，逐步消除群众养老、医疗等方面后顾之忧。
（三）稳步提高社会保障待遇水平。认真落实上级待遇标准调整政策，适时调整地方社会保障待遇享受水平，保障养老保险待遇享受人员的生活水平，共享社会发展成果。另外，根据城乡医疗保障收支和结余状况，适度提高城乡医疗保障水平。
（四）继续落实社会保障基金（资金）财政保障。2013年社会保障基金（资金）财政计划补助123992万元，同口径比上年实绩增长29.6%，其中：市财政计划补助94152万元，同口径比上年实绩增长47.2%。
