2013年6月25日在慈溪市十六届人大常委会第十三次会议上
市人大财经工委主任 潘爱军
主任、各位副主任、各位委员：
根据市人大常委会年度工作安排，近期，财经工委在常委会分管副主任带领下，就2012年我市财政决算及社会保障基金（资金）收支和2013年收支计划等情况到市级部门、部分镇和街道进行了调研。刚才又听取了市财政局局长余银国受市政府委托所作的《关于2012年慈溪市财政决算草案的报告》、《关于2012年慈溪市社会保障基金（资金）收支情况和2013年收支计划的报告》，听取了市审计局局长俞金华受市政府委托所作的《关于2012年慈溪市财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》。我们认为：财政决算报告及社会保障基金（资金）收支管理工作报告符合实际，本次“同级审”工作认真细致，报告内容详实，提出的意见和建议积极可行，为市人大常委会会议审议提供了依据。
一
2012年全市完成公共财政预算收入1460356万元，比上年实绩增长12.9%，完成年度预算的100.7%。其中，我市完成地方级财政收入650916万元，比上年实绩增长8.3%，完成年度预算的100.7%；加上中央级收入509420万元，合计完成公共财政预算收入1160336万元，比上年实绩增长9.2%，完成年度预算的100.9%。按现行财政体制计算，加上上级财政专项补助、上年净结余、调入资金及专项结转等，全年公共财政预算总财力为826395万元，其中市本级（含街道、市属区，下同）608784万元。我市完成公共财政支出实绩730221万元，为预算总支出指标的93.5%，其中市本级537378万元。我市公共财政收支相抵，减去结转下年支出50691万元（其中，市本级结转下年支出50091万元）和援藏支出477万元，净结余45006万元，其中市本级净结余20838万元。
2012年我市完成政府性基金收入583829万元，比上年实绩负增长34.2%，完成年度预算的99.9%。按现行财政体制计算，加上上级财政专项补助、上年净结余及专项结转等，全年我市基金总财力853014万元，其中市本级736927万元。我市完成基金预算支出610914万元，其中市本级完成516339万元。收支相抵，减去结转下年支出92465万元，净结余149635万元，其中市本级净结余128123万元。
2012年，我市社会保障基金（资金）收入完成479888万元，为计划的125.7%。我市社会保障基金（资金）收入加上历年结余706070万元，实际可用资金为1185958万元。我市社会保障基金（资金）支出为364548万元，为计划的108.5%。收支相抵，期末滚存结余821410万元。另外，社会保障（农保）风险资金累计结余248829万元。
通过调查和上述数据反映， 2012年我市积极应对复杂多变的经济形势，财政收入实现平稳增长，支出结构不断优化，财政管理水平进一步提升，财政运行总体良好；社会保障基金（资金）收支管理工作继续得到加强，全年收支执行情况良好，2013年的收支计划顺应发展和民生需要，符合实际。
为此，我们建议本次常委会批准市财政局局长余银国受市政府委托所作的《关于2012年慈溪市财政决算草案的报告》。
二
财税及社保基金管理工作在过去的一年中取得了一定的成绩，但碰到的困难和问题仍客观存在：财政收支矛盾依然突出，预算编制水平有待提高，社保基金收支预测和保值增值能力还需加强等。为此，市政府及相关部门应引起高度重视，采取切实有效措施加以解决。
当前国内外的经济环境依然复杂多变，为保证2013年度财政预算及社会保障基金（资金）收支计划的顺利完成，提出以下意见建议：
（一）强化收入管理，确保财政收入稳定增长。加强对宏观经济形势的分析和研判，统筹完善财税扶持政策，加大对创新成长型企业的扶持力度，支持传统产业改造升级和战略性新兴产业引进培育，积极培育新的收入增长点，努力夯实财源基础；严格依法征税，完善征管机制，强化税源管理，夯实征管基础，提升社会综合治税水平，努力提高税收征管质量和效率，做到应收尽收，确保税收收入持续稳定增长；着力关注政府性基金收入形势，进一步加强和规范政府性基金征收及管理工作，有效盘活国有资产，促进国有资产的保值增值，努力挖掘增收潜力。
（二）深化财政管理，提高财政资金使用绩效。完善预算管理，加强对部门、镇级预算的管理和指导，建立健全预算绩效管理制度体系，切实提高预算工作的科学化、精细化水平；进一步加大国库集中支付和公务卡制度改革力度，深化预算、决算公开工作，提高财政工作透明度；加强财政支出管理，严控支出追加，压缩“三公”经费支出，节支结果向市人大常委会报告，并加强财政专项资金调控力度，切实提高财政资金使用效益；深化政府性资产资源管理，理顺经营性资产管理关系，强化行政事业单位资产管理，提高国有资产的使用效率；高度重视并积极应对新一轮镇级财政体制实行后出现的问题，着力研究解决市级有关部门延伸机构部分工作经费镇、街道负担问题，促进镇级财政健康运行。
（三）完善管理方式，提高社保基金运作水平。针对部分社保基金抗风险能力薄弱，并已出现收支风险的情况，要积极分析研究，采取有效措施，切实增强基金抗风险能力；加强社会保障基金的管理，积极稳妥地做好各险种的征缴核定工作，加大对社保基金支出的监管力度，在风险可控的前提下积极探索基金保值增值途径，不断增强基金安全；完善社保基金监督机制，探索建立多方参与的社会保障基金监督体系，确保社保基金安全有序运行；进一步健全基层社保服务工作机构，建立社保信息共享机制，稳定基层社保工作服务队伍，提高基层社会保障服务水平。
（四）加大审计力度，有效发挥审计监督作用。切实加强审计监督职能，严肃查处各种违反财经纪律的行为，继续加大对重点领域、重点部门、重大投资项目资金的审计监督力度；不断强化和创新现代审计方式，进一步加大审计力度和延伸审计深度，深入推进绩效审计工作，加强对社会保障基金使用管理的审计监督，对重点项目资金及财政专项资金使用情况、决策效益情况等开展专项审计监督；市政府要高度重视审计中发现的管理漏洞和薄弱环节，责成有关部门和单位，采取切实有效措施，认真抓好整改，审计部门要加强跟踪督促检查，确保每个问题得到有效整改。有关审计提出的问题整改落实情况，应适时向市人大常委会报告。
以上报告，供常委会会议审议时参考。
