2014年5月30日在慈溪市十六届人大常委会第二十一次会议上
市财政局局长 余银国
主任、各位副主任、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2013年财政决算草案，请予审议。
一、公共财政预算收支决算情况
（一）公共财政预算收入
市十六届人大二次会议批准的2013年全市公共财政预算收入1591800万元，其中，我市（不含杭州湾新区和庵东镇，下同）1230000万元（地方级收入691800万元，中央级收入538200万元），杭州湾新区（含庵东镇，下同）361800万元。后因收入发生变化，经市人民政府决定并备报市十六届人大常委会，2013年全市公共财政预算收入调整为1628000万元，其中，我市1230000万元（地方级收入700600万元，中央级收入529400万元），杭州湾新区398000万元。
决算结果：全市完成公共财政预算收入1645257万元，比上年增长12.7%，完成年度调整预算的101.1%。其中，我市完成地方级收入699670万元，比上年增长7.5%，完成年度调整预算的99.9%；加上中央级收入532628万元，合计完成公共财政预算收入1232298万元，比上年增长6.2%，完成年度调整预算的100.2%。杭州湾新区412959万元。我市地方级收入分项完成情况：增值税地方部分123638万元、改征增值税7234万元、营业税199234万元、企业所得税地方部分74260万元、个人所得税地方部分36434万元、城市维护建设税39917万元、其他地方税收134409万元、耕地占用税和契税63894万元、财政专项收入21866万元、罚没收入18429万元、行政事业性收费收入2000万元、国有资源（资产）有偿使用收入及其他收入8555万元、国有企业计划亏损补贴30200万元。
其中，街道、市属区完成地方级收入268769万元，加上中央级收入105771万元，合计完成公共财政预算收入374540万元，比上年增长10.6%。
（二）公共财政预算支出
市十六届人大二次会议批准的2013年市本级公共财政支出预算471500万元（含街道、市属区81500万元），后因预算执行中收入结构发生变化，地方可用财力有所增加，经市人民政府决定并备报市十六届人大常委会，市本级公共财政支出预算调整为502640万元（含街道、市属区96470万元）。市本级公共财政支出预算加上上年结转、上级专项补助，全年总支出预算637829万元（含街道、市属区107949万元）。
决算结果：市本级实现公共财政预算支出589725万元，比上年增长9.7%，为年度调整预算的92.5%。公共财政预算支出分项情况：一般公共服务52968万元、国防878万元、公共安全52677万元、教育82797万元、科学技术33473万元、文化体育与传媒7071万元、社会保障和就业65543万元、医疗卫生51189万元、节能环保17285万元、城乡社区事务9381万元、农林水事务49705万元、交通运输23767万元、资源勘探电力信息等事务10291万元、商业服务业等事务5664万元、金融监管等事务支出765万元、援助其他地区支出3090万元、国土资源气象等事务2931万元、住房保障支出12005万元、其他支出296万元，街道、市属区支出107949万元。
加上各镇公共财政支出预算222155万元，支出实绩222155万元。我市合计公共财政支出预算859984万元，支出实绩811880万元，比上年增长11.2%，为年度调整预算的94.4%。
（三）公共财政预算收支平衡情况
按现行财政体制结算，当年地方级收入699670万元、所得税基数返还25256万元、消费税和增值税税收返还46829万元、上级专项补助108255万元、结算补助13836万元、杭州湾新区财力划转26235万元、上年净结余45006万元、调入资金6870万元，减去体制上解、出口退税负担等139099万元（其中出口退税负担42197万元），合计当年公共财政可用财力832858万元。加上上年专项结转50691万元，全年公共财政预算总财力883549万元。按市镇财政体制，市本级652188万元（含街道、市属区120808万元），各镇231361万元。
全年公共财政支出预算：市本级637829万元（含街道、市属区107949万元），各镇222155万元，合计859984万元。
全年公共财政预算支出：市本级589725万元（含街道、市属区107949万元），各镇222155万元，合计811880万元。
收支相抵，市本级净结余14359万元（含街道、市属区12859万元），各镇净结余9206万元，合计23565万元。市本级结转下年支出48104万元。
（四）公共财政预算收支决算情况的说明
经公共财政预算收支决算，与市十六届人大三次会议报告的预算执行情况相比，主要差异情况如下：
经宁波与我市财政体制最终结算，增加教附费分成4万元、专项补助81万元、结算补助1962万元；增加增值税消费税二税返还负担38万元、援助欠发达地区11万元、宁波体制统筹1780万元；合计增加财力218万元。同时，经我市与镇级财政体制最终结算，增加街道、市属区财力1444万元，增加各镇财力603万元，相应增加净结余；不含街道市属区的市本级减少财力1829万元，相应统筹市本级结转下年支出。
二、政府性基金收支决算情况
（一）政府性基金收入
市十六届人大二次会议批准的2013年我市政府性基金预算收入831200万元。后因土地出让收入减少等，经市十六届人大常委会第十六次会议批准，政府性基金预算收入调整为603100万元。
决算结果：我市完成政府性基金收入607552万元，比上年增长4.1%，完成年度调整预算的100.7%。政府性基金收入分项完成情况：彩票公益金3353万元、地方教育附加14199万元、文化事业建设费625万元、残疾人就业保障金4918万元、国有土地使用权出让金480613万元、新增建设用地土地有偿使用费9220万元、国有土地收益基金28615万元、农业土地开发资金1519万元、政府住房基金1329万元、城市公用事业附加3000万元、森林植被恢复费44万元、地方水利建设基金19424万元、新型墙体材料专项基金217万元、散装水泥专项资金843万元、职业教育经费10583万元、其他政府性基金29050万元。
其中，街道、市属区完成政府性基金收入11962万元，比上年负增长53.2%。
（二）政府性基金支出
市十六届人大二次会议批准的2013年市本级政府性基金支出预算769400万元（含街道、市属区116900万元），后因土地出让收入减少等，经市十六届人大常委会第十六次会议批准，市本级政府性基金支出预算调整为585017万元（含街道、市属区106130万元），市本级政府性基金支出预算加上上年结转、上级专项补助，全年总支出预算681190万元（含街道、市属区145219万元）。
决算结果：市本级实现政府性基金支出589430万元，比上年增长14.2%，为年度调整预算的86.5%。政府性基金支出分项情况：教育2310万元、文化体育与传媒671万元、社会保障和就业2420万元、城乡社区事务407566万元（其中，土地成本性支出221186万元、社会保障资金支出51578万元）、农林水事务14480万元、资源勘探电力信息等事务290万元、其他支出50974万元，街道、市属区支出110719万元。
加上各镇政府性基金支出预算122395万元，支出实绩122395万元。我市合计政府性基金支出预算803585万元，支出实绩711825万元，比上年增长16.5%，为年度调整预算的88.6%。
（三）政府性基金收支平衡情况
按现行财政体制结算，当年政府性基金收入607552万元，上级专项补助11112万元，上年净结余149635万元，减去体制上解14963万元，合计当年政府性基金可用财力753336万元。加上上年专项结转92465万元，全年政府性基金总财力845801万元。按市镇财政体制，市本级710223万元（含街道、市属区167653万元），各镇135578万元。
全年政府性基金支出预算：市本级681190万元（含街道、市属区145219万元），各镇122395万元，合计803585万元。
全年政府性基金支出：市本级589430万元（含街道、市属区110719万元），各镇122395万元，合计711825万元。
收支相抵，市本级净结余29033万元（含街道、市属区22434万元），各镇净结余13183万元，合计42216万元。市本级结转下年支出91760万元（含街道、市属区34500万元）。
（四）政府性基金收支决算情况的说明
经政府性基金收支决算，与市十六届人大三次会议报告的预算执行情况相比，主要差异情况如下：
经宁波与我市财政体制最终结算，一是增加清算2012年上缴中央农田水利建设资金180万元；二是增加统筹土地出让净收益统筹418万元、统筹农业土地开发资金16万元；三是减少统筹农田水利建设资金167万元、减少统筹教育资金209万元；四是上级专项补助尾数差异减少财力1万元。合计减少总财力239万元。因土地出让净收益无结余，按照基金专款专用原则，相应统筹市本级结转下年支出419万元。同时，减少农田水利建设资金结余13万元，减少农业土地开发资金结余16万元，增加教育资金结余209万元，合计增加市本级净结余180万元。
主任、各位副主任、各位委员，2013年，我市财政运行总体情况良好，成效明显，全市财政改革与发展取得了新的成绩，促进了全市经济和社会事业的协调发展，但在预算执行和财政工作中还存在一些不容忽视的问题和不足，主要是：受经济发展走势影响，地方财政收入增速进一步放缓；财政资金的绩效理念尚未形成共识，部分财政资金使用效益不高；预算编制尚不够细化，预算约束力有待加强；镇级财政体制仍需进一步完善；财政预算支出进度还不够均衡等等。对这些问题和不足，我们将认真研究，采取切实有效措施加以改进和完善。一是继续落实中央结构性减税政策以及涉企清费减负措施，进一步完善我市经济稳增长促转型的财税配套政策，优化整合产业扶持资金，积极培育新的收入增长点，努力实现财政收入的稳定增长。二是完善预算编制管理，试编政府综合财政预算，细化公共财政预算和政府性基金预算编制，进一步提高预算编制的完整性、科学性和准确性。三是加强预算执行管理，健全预算执行分析和支出进度通报制度，提高预算执行的严肃性和均衡性；严格预算追加，强化超收收入安排使用管理。四是稳步推进预算绩效管理改革，深化财政预算支出项目绩效目标管理，建立健全财政资金运用全过程监督机制，努力提高财政资金使用效益。五是谋划新一轮镇级财政体制，以实现“保工资、保运转、保民生”为目标，健全镇级基本财力保障机制，实现镇级政府财力与保障责任相匹配，促进基本公共服务均等化。
