2014年5月30日在慈溪市十六届人大常委会第二十一次会议上
市财政局局长 余银国
主任、各位副主任、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2013年社会保障基金（资金）收支情况和2014年收支计划安排，请予审议。
一、2013年社会保障基金（资金）收支执行情况
（一）收入执行情况
2013年，社会保障基金（资金）收入计划515684万元，全年完成实绩587075万元，为计划的113.8%，比上年增长22.3%。
收入分项完成情况如下：
——职工基本养老保险基金收入254204万元，为计划的120.1%，超计划主要是缴费人数增加超预期、缴费基数提高及政策性补缴因素；
——职工生育保险基金收入3983万元，为计划的98.9%，未完成计划主要是2 个月免征因素；
——职工工伤保险基金收入9969万元，为计划的86.0%，未完成计划主要是“五险统征”影响单独参加工伤保险的参保人员数量以及2 个月免征等因素；
——职工失业保险基金收入14772万元，为计划的123.5%；
——城镇职工基本医疗保险基金收入97288万元，为计划的105.4%；
——农村养老保险金收入28万元，为计划的70.0%，因已没有参保业务，主要是利息收入，不确定性较大；
——失地农民养老保险金收入69168万元，为计划的100.7%，其中财政补助62803万元（含农保风险金57000万元）；
——城乡居民养老保险金收入66192万元，为计划的142.1%，超计划主要是基础养老金标准由原140元提高到170元财政补助增加影响，其中财政补助53544万元，同比增加13848万元；
——事业单位养老保险金收入23474万元，为计划的105.7%；
——城乡居民医保基金收入39739万元,为计划的100.2%，其中财政补助28291万元；
——失地农民分年支付补偿金收入8258万元，为计划的118%。
（二）支出执行情况
2013年，全市社会保障基金（资金）支出计划437559万元，全年完成实绩431026万元，为计划的98.5%，比上年增长18.2%。
支出分项完成情况如下：
——职工基本养老保险基金支出128593万元；
——职工生育保险基金支出3238万元；
——职工工伤保险基金支出9871万元；
——职工失业保险基金支出9643万元；
——城镇职工基本医疗保险基金支出68078万元；
——农村养老保险金支出181万元；
——失地农民养老保险金支出63552万元；
——城乡居民养老保险金支出66656万元；
——事业单位养老保险金支出22989万元；
——城乡居民医保基金支出51134万元；
——失地农民分年支付补偿金支出7091万元。
（三）收支平衡情况
2013年，全市社会保险基金（资金）收入587075万元，上年结余821410万元，全年可用资金1408485万元。全年社会保险基金（资金）支出431026万元。收支相抵，全市社会保障基金（资金）年末累计结余977459万元。
（四）社会保障（农保）风险资金收支及结余情况
2013年，社会保障（农保）风险资金收入60581万元，为计划的86.8%，其中市财政土地出让收入计提划入42964万元，杭州湾新区划入9006万元；上年结余248829万元。社会保障（农保）风险资金用于补充失地农民养老保险金支出57000万元，为计划的95.0%；期末累计结余252410万元。
二、2013年收支管理主要工作
（一）积极稳妥推行社保征缴管理改革。积极应对宁波市社会保险征缴政策调整对经济社会发展的影响，从2013年9月起，按照“总体安排、分步实施”的精神，对本地职工已参保但险种不全的人员强制实行五险合征，同时允许外地职工先行参加工伤、生育保险，稳步推进社会保险费征缴管理改革。2013年地税部门实绩征收五大保险基金200965万元，同比增长22.3%。
（二）加快推进社会保险扩面工作。大力推进本市户籍城乡居民养老保险全覆盖，全年新增本市户籍各类养老保险参保人员15万人（其中城乡居保13.3万人），累计参保人数达到83.6万人，本市户籍城乡居民养老保险参保率达到97.2%，提前三年实现参保率97%以上的目标；全市职工养老、医疗、失业、工伤、生育保险参保人数分别比上年新增5.8万人、5.9万人、1.9万人、1.2万人和1.3万人，社会保险综合参保率达到83.3%。
（三）进一步提高社会保障待遇。2013年企业退休（职）人员月人均养老金达到1837.6元，比调整前增加203.1元；城乡居民保险基础养老金从每人每月140元提高至170元，土保各缴费档待遇标准提高80元，生活补助档提高32元。城乡居民医疗统筹区政策范围内住院有效费用补偿率达到75.8%，在原有11种大病保障的基础上，实行21种大病和特殊病种保障办法，出台大病保险办法，个人累计负担的合规医疗费用超过2.5万元部分由大病保险按55%给予补助。
（四）推进被征地人员养老保障与职工基本养老保障衔接。贯彻落实《宁波市人民政府关于完善城乡养老保险有关政策的通知》文件精神，从2013年11月起启动新政策办理被征地人员养老保障转职工基本养老保障工作，全年实绩完成政策转保7779人，静态测算预计可减轻地方财政负担150913万元。
（五）加大财政社会保障基金投入。2013年财政社会保障基金实绩投入144638万元，同比增长51.2%，其中：市财政投入104222万元（含农保风险金注入57000万元），同比增长63.0%。另外，继续加强失土农民社保风险金统筹力度，2013年共筹集失土农民社保风险金60581万元，期末累计余额达252410万元。
（六）进一步深化社保基金运行管理。一是深化社保基金预决算管理，做好基金保值增值工作。2013年末财政专户社保基金定期余额840000万元，占比91.1%，全年社保基金利息收入实绩20102万元，同比增长105.0%；二是制订新一轮失业保险基金预防失业促进就业政策。新政策预计年新增投入4000余万元，积极推进高校毕业生就业、扶持创业、提升职业能力、稳定就业岗位和促进就业困难人员就业；三是推进医疗保险资金付费预算改革。全面实行总额预算控制下的按服务单元浮动付费及按服务项目付费、按单病种付费等相结合的基本医疗保险付费制度改革工作；四是继续推进社会保障卡医保“一卡通”工程。全年新发放社会保障卡72720张，累计发放335381张，实现社保卡省内医保支付“一卡通”。
2013年，社会保障基金（资金）收支运行总体较好，征缴改革稳步推进，社保覆盖面逐年扩大，待遇水平不断提高，基金管理继续加强，但地方性社会养老保险运行风险日益显现，财政社保基金投入压力逐年增大等矛盾和问题依然突出。在今后的工作中，我们将加强研究，落实措施，不断提升社会保障基金（资金）管理工作。
三、2014年社会保障基金（资金）收支计划安排
（一）收入计划安排
2014年，社会保障基金（资金）收入计划安排659907万元，比上年实绩增长12.4%。
收入分项安排如下：
——职工基本养老保险基金收入280543万元，比上年增长10.4%；
——职工生育保险基金收入5208万元，比上年增长30.8%；主要是2013年减免了两个月生育保险费约740万元；
——职工工伤保险基金收入12825万元，比上年增长28.6%；主要是2013年减免了两个月工伤保险费约1840万元；
——职工失业保险基金收入16804万元，比上年增长13.8%；
——城镇职工基本医疗保险基金收入116319万元，比上年增长19.6%；
——农村养老保险金收入25万元，比上年负增长10.7%，收入来源为利息收入，不确定性较大；
——失地农民养老保险金收入75155万元，比上年增长8.7%，其中：财政补助计划70565万元（含农保风险金65000万元）；
——城乡居民养老保险金收入57876万元，比上年负增长12.6%，其中财政补助计划46699万元；
——事业单位养老保险金收入25952万元，比上年增长10.6%；
——城乡居民医保基金收入63200万元，比上年增长59.0%，主要是2014年城乡居民医保基金筹资标准由510元/人·年提高到850元/人·年，其中财政补助计划44400万元；
——失地农民分年支付补偿金收入6000万元，比上年负增长27.3%。
（二）支出计划安排
2014年，社会保障基金（资金）支出计划安排525501万元，比上年实绩增长21.9%。
支出分项安排如下：
——职工基本养老保险基金支出165648万元，比上年增长28.8%，主要是享受人数和享受标准增加等；
——职工生育保险基金支出4150万元，比上年增长28.2%，主要是近几年企业职工社保意识日渐增强，以享受生育保险待遇为目的的参保人员大幅增加，致使基金支出上升幅度较大；
——职工工伤保险基金支出10957万元，比上年增长11.0%；
——职工失业保险基金支出16717万元，比上年增长73.4%，主要是失业保险基金预防失业促进就业政策调整，支出范围大幅扩大；
——城镇职工基本医疗保险基金支出91076万元，比上年增长33.8%，主要是2013年医保异地结算“一卡通”刚起步，涉及异地结算的医疗费约6000万元未及时支付，需在2014年支付；
——农村养老保险金支出180万元，比上年负增长0.6%；
——失地农民养老保险金支出76938万元，比上年增长21.1%，主要是宁波“112”政策实施后，预计大量土保转保后，土保个账资金清退划缴职工基本养老保险大幅增加；
——城乡居民养老保险金支出69041万元，比上年增长3.6%；
——事业单位养老保险金支出24724万元，比上年增长7.5%；
——城乡居民医保基金支出58570万元，比上年增长14.5%；
——失地农民分年支付补偿金支出7500万元，比上年增长5.8%。
（三）社会保障（农保）风险资金收支计划
2014年，社会保障（农保）风险资金收入计划70000万元，其中：市级土地出让收入计提52000万元，杭州湾新区划入10000万元。支出计划71000万元，其中：补充失地农民养老保险金65000万元，补充失地农民分年支付补偿金6000万元。
四、2014年主要工作安排
（一）加强社会保障基金（资金）管理。推进社保基金阳光监管试点工作，加强基金预决算编制和基金日常运行监管，保障基金安全运行；完善土保、城乡居民养老保险与职工养老保险制度的互通衔接机制，年新增转移参保人员1万人；充分发挥失业保险基金预防失业促进就业作用；继续做好社保基金（资金）保值增值工作。
（二）推进城乡社会保障均等化工作。不断提升社会保障覆盖面，2014年本市户籍城乡居民养老保险覆盖率、城乡居民医疗保险参险率达到97%以上；继续推进职工养老、医疗、失业、工伤、生育五项保险扩面工作，力争综合参保率达到85%以上；稳步提高社会养老保险享受人员待遇；依法维护职工的工伤、生育、失业等社会保险权益，切实保障职工在因工伤、失业、生育期间的基本生活；城乡居民医疗保险人均筹资标准从510元提高到850元，全面开展大病保险，统筹区政策内住院费用报销比例达到75%以上，门诊费用报销比例提高至40%。
（三）加强社会保障基金（资金）财政保障。2014年社会保障基金（资金）财政计划补助167664万元，比上年实绩增长15.9%，其中：市财政计划补助121349万元，比上年实绩增长16.4%。落实土地出让金中失土农民社保风险金统筹工作，2014年计划筹集失土农民社保风险金70000万元。
