2014年5月30日在慈溪市十六届人大常委会第二十一次会议上
市审计局局长 俞金华
主任、各位副主任、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告我市2013年本级财政预算执行和其他财政收支的审计情况，请予审议。
一、我市2013年本级财政预算执行基本情况及总体评价
(一)公共财政预算收支执行情况
2013年度，全市完成公共财政预算收入1645257万元，比上年实绩增长12.7%,完成年度调整预算的101.1%。扣除宁波杭州湾新区公共财政预算收入412959万元，我市公共财政预算收入1232298万元，其中：地方级财政收入699670万元，比上年实绩增长7.5%，完成年度预算的99.9%；中央级财政收入532628万元。
地方级财政收入中,税收收入679020万元，占公共财政预算收入的97.0%;非税收收入20650万元。
按现行财政体制计算，加上上级补助收入、上年结余、调入资金，减去上解支出等，2013年度我市公共财政预算可用资金为883549万元，其中市本级(含街道、市属区，下同)652188万元，各镇231361万元。
2013年度，我市完成公共财政预算支出811880万元，完成年度调整预算的94.4%，其中：市本级589725万元，各镇222155万元。公共财政预算支出中，一般公共服务91593万元、国防1385万元、公共安全76001万元、教育190659万元、科学技术42698万元、文化体育与传媒11039万元、社会保障和就业109093万元、医疗卫生75005万元、节能环保20616万元、城乡社区事务36657万元、农林水事务91183万元、交通运输23967万元、资源勘探电力信息等事务11922万元、商业服务业等事务5879万元、金融监管等事务765万元、援助其他地区3090万元、国土资源气象等事务2931万元、住房保障16843万元、其他554万元。
我市地方财政收支相抵后，滚存结余71669万元，其中市本级62463万元(净结余14359万元，结转下年支出48104万元)，各镇9206万元。
(二)政府性基金预算收支情况
2013年度，我市完成政府性基金收入607552万元，比上年实绩增长4.1%，完成年度调整预算的100.7%。收入总额中，彩票公益金3353万元、地方教育附加14199万元、文化事业建设费625万元、残疾人就业保障金4918万元、国有土地使用权出让金480613万元、新增建设用地土地有偿使用费9220万元、国有土地收益基金28615万元、农业土地开发资金1519万元、政府住房基金1329万元、城市公用事业附加3000万元、森林植被恢复费44万元、地方水利建设基金19424万元、新型墙体材料专项基金217万元、散装水泥专项资金843万元、职业教育经费10583万元、其他政府性基金29050万元。
按现行财政体制计算，加上上级补助收入、上年结余，减去上解支出等，2013年政府性基金可用资金845801万元，比上年实绩负增长0.8%，其中市本级710223万元，各镇135578万元。
2013年度，我市完成政府性基金支出711825万元，完成年度调整预算的88.6%，其中市本级支出589430万元、各镇支出122395万元。政府性基金支出中，教育13501万元，文化体育与传媒682万元，社会保障和就业5926万元，城乡社区事务607351万元，农林水事务20263万元，资源勘探电力信息等事务362万元，其他63740万元。
我市政府性基金收支相抵后，滚存结余133976万元，其中市本级120793万元，各镇13183万元。
(三)社保基金收支情况
2013年度，我市社保基金收入587075万元，支出431026万元，分别比上年增加45300万元和43278万元，上年结余821410万元，滚存结余977459万元；我市社会保障（农保）风险资金收入60581万元，支出57000万元，上年结余248829万元，滚存结余252410万元。截至2013年底，我市社保基金、社会保障（农保）风险资金定期存款1119700万元，占该两项资金滚存结余存款总额的91.0%。
审计结果表明，面对错综复杂的经济形势，我市2013年财政预算执行情况总体良好。财经工作在市委的正确领导和市人大的监督支持下，按照“一个主基调、两个主抓手、三个年活动主载体”的总体思路，努力推进经济发展扩总量、提质量、促增量，为品质之城幸福家园建设做出了积极贡献。
——促进产业转型发展，推动打造经济升级版。加大财税扶持力度，积极推进“四换工程”、“个转企”、效益龙头型企业培育及废塑料专项整治等行动，促进产业转型升级。全年兑现一二三产产业扶持资金51090万元，落实惠民补贴资金18399万元，减免税费100561万元，办理出口退（免）税660600万元。
——完善收入组织体系，提升税收征管能力。强化税收预测分析和分税种管理体系，完成清算楼盘13个，清算土地增值税款11141万元；个体税收纳入社会化管理户达41986户，入库税费21780.34万元。
——注重民生领域保障，推进公共事业均衡优化。全年公共财政预算资金用于社保、文教、卫生、生态等民生支出652951万元，增长13.2%，占财政总支出比重达80.4%。
——加强财政结余资金管理，盘活财政资金存量。清理统筹指标和部门结余资金17496万元和2539万元，累计压缩结余结转资金24028万元。
——完善非税收入管理制度，推进征缴信息化建设。实行财政专户汇缴的104个市级执收单位244个非税收入项目全部纳入信息化系统管理。
二、本级预算执行审计发现的主要问题（略）
三、其他财政收支审计和专项审计调查发现的主要问题（略）
四、政府投资建设项目审计发现的主要问题（略）
五、审计发现问题的整改落实情况
市政府高度重视市人大常委会对2012年度审计工作报告的审议意见，2013年，市委市政府领导对审计报告及信息专报批示15篇次，督促审计反映问题的整改落实。市政府出台了《关于进一步加强审计整改工作的意见》，成立了由市长任组长，11个市级部门主要负责人为成员的审计整改联合督查领导小组，在市审计局专门设立了整改督查科，同时还相继制定出台了《审计整改督查工作实施办法》、《审计整改督查工作操作规程》，建立健全整改督查工作机制。
近一年来，按照市人大常委会和市政府的要求，相关部门和单位积极落实整改措施，报告反映的问题基本得到有效整改。一是在财政预算管理方面，促进深化国库集中支付改革，实现覆盖全市173家市级预算单位及其全部财政资金的国库集中支付双覆盖改革。进一步加强和规范了公务卡管理，制定市级预算单位公务卡强制结算目录，明确公务卡结算的财务审批程序和报销手续，减少公务支出中的现金提取和使用。针对审计发现的财政管理信息系统漏洞，建立健全了国库集中支付动态监控制度。二是在全市污水处理费征收管理体系运行方面，市府办出台了《慈溪市城镇污水处理费征收使用管理暂行办法》，对污水处理费征收管理中的有关事项予以规范。三是在全市城乡医疗保障体系建设及运行方面，市政府出台了《关于调整和完善全市医疗机构政府投入补助政策的意见》和《关于印发慈溪市村卫生室基本药物制度试点方案的通知》。四是在其他财政财务收支方面，促进被审计单位优化管理，制订和完善各项规章制度，各被审计单位出台内部管理制度30多项。五是在政府投资项目管理方面，市审计局针对投资方面存在的问题，向浒山街道、古塘街道、宗汉街道、观海卫镇、掌起镇、崇寿镇、鸣鹤风景区开发建设办、市政工程建设管理中心等8家单位发出了针对性的审计意见建议函，各相关单位都认真对待，从建立完善制度、处罚监理和施工单位、处理相关责任人员等方面积极整改，整改落实情况较好。
同时，充分运用审计监督的独特性和专业性，积极发挥审计反腐败“利剑”作用，2013年共向纪检、检察等相关部门移送案件线索8起、提供相关审计材料5件。
六、加强财政预算和其他财政收支管理的意见
（一）深化公共财政体制改革。市财政局应积极推进预算管理“三个子”的实施，推进“全口径”预算，加强财政预算收支预测分析，综合安排财政预算收支。要统筹安排，量入为出，综合平衡，继续加强结余资金结转资金管理。完善对镇（街道）的学校基建补助政策。
（二）努力提高财政资金使用绩效。进一步盘活存量资金，充分挖掘财政资金保值增值潜力。继续积极开展历年建设项目清理工作。严格规范行政事业单位资产管理。
（三）继续加大审计监督力度。各地各部门要高度重视审计工作，积极支持审计机关依法独立履行监督职责。对审计发现的问题，有关单位要高度重视，认真整改，及时加以解决和改进，确保审计成果得到充分应用。同时，各地各部门要加强和完善内部审计制度建设，积极实施内部审计监督，及时发现和纠正财政资金管理、使用中存在的问题，努力提高财政资金使用效益。
主任、各位副主任、各位委员，在市委的正确领导和市人大的监督支持下，我市本级财政预算执行和其他财政收支管理不断规范，审计工作也不断取得新的成效。下一步，我们将继续强化审计职能、完善监督机制，为促进我市经济持续健康协调发展和社会事业全面进步作出新的贡献！
