2014年5月30日在慈溪市十六届人大常委会第二十一次会议上
市人大财经工委主任 潘爱军
主任、各位副主任、各位委员：
根据市人大常委会年度工作安排，近期，财经工委在常委会分管副主任带领下，就2013年我市财政决算及社会保障基金（资金）收支和2014年收支计划等情况到市级有关部门、部分街道和部分镇进行了调研。刚才又听取了市财政局局长余银国受市政府委托所作的《关于2013年慈溪市财政决算草案的报告》、《关于2013年慈溪市社会保障基金（资金）收支情况和2014年收支计划的报告》，听取了市审计局局长俞金华受市政府委托所作的《关于2013年慈溪市本级财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》。我们认为：财政决算报告及社会保障基金（资金）收支管理工作报告符合实际，本次“同级审”工作认真细致，报告内容明确，重点突出，提出的意见和建议积极可行，为市人大常委会会议审议提供了依据。
一
2013年全市完成公共财政预算收入1645257万元，比上年实绩增长12.7%，完成年度预算的101.1%。其中，我市完成地方级财政收入699670万元，比上年实绩增长7.5%，完成年度预算的99.9%；加上中央级收入532628万元，合计完成公共财政预算收入1232298万元，比上年实绩增长6.2%，完成年度预算的100.2%。按现行财政体制计算，加上上级财政专项补助、上年净结余及专项结转等，我市全年公共财政预算总财力为883549万元，其中市本级（含街道、市属区，下同）652188万元。我市完成公共财政支出实绩811880万元，为预算总支出指标的94.4%，其中市本级589725万元。我市公共财政收支相抵，减去结转下年支出48104万元，净结余23565万元，其中市本级净结余14359万元。
2013年我市完成政府性基金收入607552万元，比上年增长4.1%，完成年度预算的100.7%。按现行财政体制计算，加上上级财政专项补助、上年净结余及专项结转等，我市全年政府性基金总财力为845801万元，其中市本级710223万元。我市完成政府性基金预算支出711825万元，其中市本级589430万元。收支相抵，减去结转下年支出91760万元，净结余42216万元，其中市本级净结余29033万元。
2013年，我市社会保障基金（资金）收入完成587075万元，为计划的113.8%。我市社会保障基金（资金）收入加上历年结余821410万元，实际可用资金为1408485万元。我市社会保障基金（资金）支出为431026万元，为计划的98.5%。收支相抵，期末滚存结余977459万元。另外，社会保障（农保）风险资金累计结余252410万元。
通过调查和上述数据反映， 2013年市政府及其财税等部门积极应对复杂多变的经济形势，财政收入实现平稳增长，保障和改善民生支出力度不断加大，财政管理水平得到进一步提升，财政运行总体良好；社会保障基金（资金）收支管理工作继续得到加强，全年收支执行情况良好，2014年的收支计划顺应发展和民生需要，符合实际。
为此，我们建议本次常委会批准市财政局局长余银国受市政府委托所作的《关于2013年慈溪市财政决算草案的报告》。
二
财税及社保基金工作在过去的一年中取得了一定的成绩，但碰到的困难和问题仍客观存在：经济增长速度放缓，后续财源增长乏力，财政收支矛盾更趋突出；部分专项资金使用效率不高，结转余额不断增加，资金使用绩效有待提高；财政预算、决算管理力度不匀，决算工作亟待加强；社保基金收支管理和保值增值能力还需加强等。为此，市政府及相关部门应引起高度重视，采取切实有效措施加以解决。
当前国内外的经济环境依然复杂多变，为保证2014年度财政预算及社会保障基金（资金）收支计划的顺利完成和切实提高决算水平，提出以下建议意见：
（一）重视财源建设，确保财政收入平稳增长。密切关注经济走势，全面把握税源变化趋势，加强分析和研判，增强工作的预见性、针对性和实效性。坚持不懈地推进创新驱动发展战略和工业强市建设，整合优化产业政策，加快推进全市经济转型升级，着力稳固基础财源，有效培育新兴财源。着力推进社会诚信体系建设，严厉打击企业恶意逃废债行为，为经济发展营造良好的金融环境。严格依法征税，完善征管机制，强化税源管理，深化部门合作协作，努力推进“阳光治税”，积极营造公平、公正的税收环境。规范各类基金及非税收入征收政策，加强征收管理力度，增强对基金收入的预测分析，逐步将各类政府性收入纳入预算管理。加强行政事业单位资产管理，重视国有资本的经营与运作，充分挖掘国资创收潜力，多渠道增加政府可用财力。加强对镇级财政的指导与辅导，着力提高镇级政府的理财能力，确保镇级财政运行平稳。
（二）优化支出结构，加强财政预算决算管理。坚持民生优先，把握轻重缓急，合理确定公共财政支出范围，科学配置政府财力，不断优化支出结构。坚持厉行节约，大力压缩财政一般性支出，严格控制新增支出，有效降低行政运行成本。加强部门项目经费支出管理，加大对部门项目经费的清理整合力度，有效盘活存量财政资金，努力提高财政资金使用效益。进一步强化政府投资项目科学决策和绩效管理，做到尽力而为、量力而行，有效防范资金风险。稳步推进政府全口径预算管理，不断完善公共预算、政府性基金、社保基金预算编制，积极探索国有资本经营预算编制，试编政府综合财政预算，努力增强政府财力的综合统筹能力。进一步健全财政决算制度，规范决算编制，细化决算报表数据，实现决算草案的内容、项目与预算内容、项目的有效对应，对决算中与预算对比有较大变动的项目，要加以分析说明。
（三）完善社保政策，全面提升社保工作水平。进一步完善和落实社会保险政策，加快推进被征地人员养老保障、城乡居民养老保险与职工基本养老保险制度转换工作。加大社保政策宣传辅导力度，做到社保知识宣传制度化、常态化，进一步提高用人单位和职工依法参保意识，不断提高相关人员参保积极性，有效推进社保扩面工作。严格社保基金支付程序，提高内部控制能力，规范基金监督检查制度，加大对冒领社保待遇行为的防范和查处力度。充分发挥社保基金存量优势，深入做好基金保值增值研究，建立财政风险评估机制，对基金收入与支出增长幅度的配比开展定期风险评估。进一步完善市、镇（街道）的社会保障服务网络建设，加强法规政策学习和业务技能培训，提高基层社会保障服务水平。
（四）发挥审计作用，健全审计整改长效机制。切实加强审计监督职能作用，严肃查处财经违法、违规行为，加大对重点领域、重点部门、重点项目和群众关心的热点难点问题的审计监督力度。审计部门要积极创新审计方式，深化绩效审计工作，进一步加大审计力度和深度，注重加强对专项资金使用、政府投资项目以及对部门预算执行情况和决算的审计和延伸审计，不断提高财政资金的投资效益和社会效益。要加大审计结果执行力度和审计公开透明度，发挥审计警示功能，进一步增强财经法纪观念，切实维护财经纪律和审计监督权威。市政府要高度重视审计中发现的存在问题和违规行为，认真研究审计部门提出的审计意见，从体制和制度上查找原因，细化审计整改项目，研究探索建立防范长效机制，确保审计成果整改落实到位。有关审计问题整改落实情况，适时向市人大常委会报告。
以上报告，供常委会会议审议时参考。
