2015年11月30日在慈溪市十六届人大常委会第三十四次会议上 　　市财政局局长 余银国 　　主任、各位副主任、各位委员： 　　我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2015年财政预算调整情况，请予审议。 　　今年以来，我市财税部门全面贯彻落实党的十八届三中、四中全会及市委十三届六次全会精神，牢牢把握市委“稳中求进、转型提升”总基调，围绕“三改三治理”决策部署，以“二次创业”的追求和作为，按照市十六届人大四次会议批准的财政预算，狠抓各项工作落实，全市财政经济运行总体平稳。但预算执行中出现的一些新情况、新政策对预算收支产生了一定的影响，需要对财政收支预算进行调整。 　　一、一般公共预算收入的调整建议 　　市十六届人大四次会议批准的2015年全市财政总收入2213000万元，其中，我市1390000万元（一般公共预算收入775200万元，上划中央“四税”收入614800万元），杭州湾新区823000万元（一般公共预算收入371200万元，上划中央“四税”收入451800万元）。 　　1-10月，全市实现财政总收入1906059万元，比上年同期增长6.4%，为年初预算的86.1%。我市实现财政总收入1255783万元，比上年同期增长1.1%，为年初预算的90.3%，其中，一般公共预算收入707509万元，比上年同期增长0.9%，为年初预算的91.3%；上划中央“四税”收入548274万元，比上年同期增长1.4%，为年初预算的89.2%。杭州湾新区实现财政总收入650276万元。 　　根据1-10月财政收入完成情况，预测全年收入实绩，2015年全市财政总收入预算建议调整为2205800万元，比上年实绩增长7.6%，比年初预算减少8800万元。我市财政总收入预算建议调整为1393800万元，比上年实绩增长1.6%，比年初预算增加3800万元，其中，一般公共预算收入调整为776900万元，比上年实绩增长2.0%，比年初预算增加1700万元；上划中央“四税”收入调整为616900万元，比上年实绩增长1.0%，比年初预算增加2100万元。杭州湾新区财政总收入调整为812000万元（一般公共预算收入344000万元，上划中央“四税”收入468000万元）。 　　我市一般公共预算收入分项调整如下： 　　——增值税地方部分调整为149500万元，比年初预算145500万元增加4000万元； 　　——改征增值税调整为12000万元，比年初预算15000万元减少3000万元； 　　——营业税调整为175900万元，比年初预算177200万元减少1300万元； 　　——企业所得税地方部分调整为79400万元，比年初预算81200万元减少1800万元； 　　——个人所得税地方部分调整为36200万元，比年初预算38800万元减少2600万元； 　　——城市维护建设税调整为42000万元，比年初预算41500万元增加500万元； 　　——其他地方税收调整为119200万元，比年初预算119500万元减少300万元； 　　——耕地占用税和契税调整为43700万元，比年初预算56800万元减少13100万元； 　　——财政专项收入调整为71240万元，比年初预算83300万元，减少12060万元； 　　——罚没收入调整为17130万元，比年初预算16000万元增加1130万元； 　　——行政事业性收费收入调整为27100万元，比年初预算15000万元增加12100万元； 　　——国有资源（资产）有偿使用及其他收入调整为11914万元，比年初预算4800万元增加7114万元； 　　——国有企业计划亏损补贴调整为8384万元，比年初预算19400万元减少11016万元。 　　其中，街道、市属区2015年财政总收入建议调整为331730万元，比年初预算353770万元减少6.2%，其中，一般公共预算收入调整为220960万元，比年初预算230890万元减少4.3%。 　　二、一般公共预算支出的调整建议 　　市十六届人大四次会议批准的2015年我市一般公共预算支出764200万元，加上上年结转64298万元（其中政府性基金预算转列16796万元）、上级专项转移支付补助97806万元（年初预算75778万元，预计全年106616万元），合计支出预算指标926304万元。其中，市本级年初预算559000万元（含街道、市属区107400万元），加上上年结转及上级补助，合计支出预算指标721104万元。1-10月，我市完成一般公共预算支出665908万元，比上年同期增长3.5%，为年度预算指标的71.9%。其中，市本级478746万元（含街道、市属区77178万元），比上年同期增长1.5%，为年度预算指标的66.4%。 　　根据调整后的财政收入，加上年中省、宁波新增统筹8293万元（宁波危旧房改造统筹5993万元、省污染物排放挂钩统筹2300万元），按照现行财政体制测算，预计2015年我市一般公共预算体制结算财力741600万元，比年初预计财力减少4700万元，其中，市本级509090万元，比年初预计财力减少30110万元（含街道、市属区102540万元，比年初预计财力增加10240万元）；各镇232510万元，比年初预计财力增加25410万元。 　　市本级当年体制结算财力509090万元，加上上年净结余25300万元（含街道、市属区20600万元。其中政府性基金预算转列9093万元）、盘活财政存量资金等调入财力55277万元，调入预算稳定调节基金财力12413万元（年初预算稳定调节基金7065万元，2015年预算执行中11项政府性基金净结余3554万元转列一般公共预算补充预算稳定调节基金2954万元，根据上级财政部门盘活财政存量资金要求，从政府性基金预算调入补充预算稳定调节基金2394万元），合计总财力602080万元，安排支出599630万元，比年初预算增加40630万元，增长7.3%（含街道、市属区120690万元，比年初预算增加13290万元，增长12.4%）。具体调整项目如下： 　　——一般公共服务增加38万元，主要是因盘活财政存量资金安排用于市留学人员创业服务中心日常管理费用； 　　——科学技术增加5652万元，主要是建立5000万元产业引导基金，盘活财政存量资金安排用于人才扶持政策652万元； 　　——社会保障和就业增加11647万元，主要是因土地出让金收入减少，原由政府性基金安排的城乡居民丧葬补助、223政策补助、村民自治村务公开等基层政权和社区建设工作市级补助资金，通过一般公共预算新增支出安排2903万元；因社保、民政、残联政策结算及因周巷、观海卫财政体制调整改由市本级负担的社保、民政、残联政策支出10405万元，通过一般公共预算新增支出安排8744万元，其余通过科目之间调剂解决； 　　——医疗卫生与计划生育增加9072万元，主要是因土地出让金收入减少，原由政府性基金安排的6395万元城乡居民医疗保障市级补助资金，因周巷、观海卫财政体制调整改由市本级负担的城乡居民医疗保障市级补助资金4327万元，通过一般公共预算新增支出安排9072万元，其余通过科目之间调剂解决； 　　——农林水增加931万元，主要是因土地出让金收入减少，原由政府性基金安排的931万元农村社区工作市级补助资金，通过一般公共预算新增支出安排； 　　——预算科目（支出项目）调整：增加一般公共服务4296万元、国防24万元、公共安全7545万元、教育1062万元、文化体育与传媒648万元、社会保障和就业2398万元、医疗卫生与计划生育2805万元、节能环保128万元、城乡社区3078万元、交通运输248万元、资源勘探电力信息等199万元、援助其他地区3349万元、国土海洋气象等417万元、债务付息828万元。减少科学技术6398万元、农林水153万元、商业服务业等37万元、住房保障137万元、预备费6500万元、其他支出13800万元； 　　——街道、市属区支出增加13290万元。 　　三、政府性基金收入预算的调整建议 　　市十六届人大四次会议批准的2015年我市政府性基金收入预算267000万元。1-10月，我市实现政府性基金收入99064万元，比上年同期负增长60.0%，为年初预算的37.1%。 　　受房地产市场持续低迷等影响，土地出让收入难以完成年初预算，其他项目收入有不同程度的增减变化。2015年我市政府性基金收入建议调整为136600万元，比上年实绩负增长56.1%，比年初预算减少130400万元。 　　我市政府性基金收入分项调整如下： 　　——国有土地使用权出让金收入调整为91900万元，比年初预算209500万元减少117600万元； 　　——新增建设用地土地有偿使用费收入调整为4000万元，比年初预算6400万元减少2400万元； 　　——国有土地收益基金收入调整为4200万元，比年初预算12200万元减少8000万元； 　　——农业土地开发资金收入调整为1100万元，比年初预算1400万元减少300万元； 　　——人防经费收入调整为0万元，比年初预算2900万元减少2900万元； 　　——其他政府性基金收入调整为24790万元，比年初预算23550万元增加1240万元； 　　——福利彩票发行销售业务收入调整为360万元，比年初预算660万元减少300万元； 　　——体育彩票发行销售业务收入调整为0万元，比年初预算140万元减少140万元； 　　——彩票公益金、政府住房基金、城市公用事业附加、新型墙体材料专项基金、散装水泥专项资金收入仍按年初预算，不作调整。 　　其中，街道、市属区2015年政府性基金收入建议调整为3400万元，比年初预算18700万元减少81.8%， 　　四、政府性基金支出预算的调整建议 　　市十六届人大四次会议批准的2015年我市政府性基金支出预算265800万元，加上上年结转32642万元、上级专项补助4260万元，合计支出预算指标302702万元。其中，市本级年初预算255600万元（含街道、市属区18700万元），加上上年结转及上级补助，合计支出预算指标292502万元。1-10月，我市完成政府性基金支出150856万元，比上年同期负增长38.7%，为年度预算指标的49.8%。其中，市本级121959万元（含街道、市属区11159万元），比上年同期负增长54.3%，为年度预算指标的41.7%。 　　根据调整后的政府性基金收入，按照现行财政体制测算，预计2015年我市政府性基金体制结算财力133400万元，比年初预计财力减少126600万元，其中，市本级102700万元，比年初预计财力减少151900万元（含街道、市属区3400万元，比年初预计财力减少15300万元）；各镇30700万元，比年初预计财力增加25300万元。 　　因土地出让收入比年初预算大幅减收，相应的成本性支出、专项提留需随之调整。同时，年初安排的暂不支出项目需要调减后平衡预算，其他部分项目增减变化需要调整支出安排。2015年市本级当年体制结算财力102700万元，加上上年净结余14958万元（含街道、市属区5511万元，已剔除转列一般公共预算净结余9093万元、转列一般公共预算补充预算稳定调节基金2954万元），合计总财力117658万元，考虑专款专用因素安排支出106837万元，比年初预算减少148763万元，负增长58.2%（含街道、市属区4460万元，比年初预算减少14240万元，减少76.1%）。具体调整项目如下： 　　——城乡社区事务减少127110万元，其中，调减征地和拆迁补偿支出（土地开发支出）41600万元、土地收益金10300万元、折抵指标费2300万元、失土农民社保资金2770万元、保障性住房支出7200万元、失土农民社保风险资金17680万元、国有土地使用权出让收入安排的支出42860万元、新增建设用地有偿使用费安排的支出2400万元； 　　——其他支出减少7413万元，其中，体育彩票发行销售业务减少20万元，人防经费减少2587万元，其他政府性基金减少4806万元； 　　——街道、市属区支出减少14240万元。