2018年7月30日在慈溪市十七届人大常委会第十四次会议上
市财政局局长 周国爱
主任、各位副主任、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2017年财政决算草案，请予审议。
一、一般公共预算收支决算情况
（一）一般公共预算收入
市十七届人大一次会议批准的2017年全市财政总收入2627100万元。其中，我市1480600万元（一般公共预算收入884600万元，上划中央税收收入596000万元），杭州湾新区1146500万元。后因预算执行中发生变化，经市十七届人大常委会第九次会议批准，全市财政总收入调整为2906320万元，其中，我市1566320万元（一般公共预算收入939600万元、上划中央税收收入626720万元），杭州湾新区1340000万元。
决算结果：全市完成财政总收入2901270万元，比上年增长17.9%，完成年度调整预算的99.8%。我市1565667万元，比上年增长7.6%，完成年度调整预算的100.0%；其中，一般公共预算收入941199万元，比上年增长7.8%，完成年度调整预算的100.2%；上划中央税收收入624468万元。我市财政总收入中的税收收入1407120万元，比上年增长8.7%。杭州湾新区完成财政总收入1335603万元。
我市一般公共预算收入分项完成情况：增值税地方部分347604万元、改征增值税地方部分79948万元、营业税地方部分645万元、企业所得税地方部分81428万元、个人所得税地方部分52240万元、城市维护建设税47869万元、其他地方税收92263万元、耕地占用税和契税80655万元、财政专项收入90320万元、政府住房基金1508万元、罚没收入15226万元、行政事业性收费收入18744万元、国有资源（资产）有偿使用收入和其他收入53369万元、国有企业计划亏损补贴20620万元。
其中，街道、市属区完成一般公共预算收入229060万元，加上上划中央税收收入154661万元，合计完成财政总收入383721万元，比上年增长20.1%。
（二）一般公共预算支出
市十七届人大一次会议批准的2017年市本级一般公共支出预算662180万元（含街道、市属区95880万元），后因预算执行中收入结构发生变化，经市十七届人大常委会第九次会议批准，市本级一般公共支出预算调整为686477万元（含街道、市属区98870万元）。市本级一般公共支出预算加上上年结转、上级专项转移支付的支出，全年总支出预算826272万元（含街道、市属区135772万元）。
决算结果：市本级实现一般公共预算支出779082万元，比上年增长2.6%，为年度调整预算的94.3%。分项情况：一般公共服务65047万元、国防992万元、公共安全75178万元、教育109264万元、科学技术35327万元、文化体育与传媒12258万元、社会保障和就业93981万元、医疗卫生与计划生育84173万元、节能环保8284万元、城乡社区15898万元、农林水44023万元、交通运输35080万元、资源勘探信息等3292万元、商业服务业等7332万元、金融1135万元、援助其他地区3674万元、国土海洋气象等6112万元、住房保障28263万元、其他370万元、债务付息13627万元，街道、市属区135772万元。按照支出经济分类，基本支出292506万元（不含街道、市属区），其中，工资福利支出242810万元、商品和服务支出26126万元、对个人和家庭的补助支出23570万元。
加上各镇一般公共支出预算303250万元，支出实绩303250万元。我市合计一般公共支出预算1129522万元；一般公共预算支出实绩1082332万元，比上年增长2.9%，为年度调整预算的95.8%。
（三）一般公共预算收支平衡情况
按现行财政体制结算，当年一般公共预算收入941199万元、新增地方政府一般债券转贷收入10000万元、所得税基数返还25256万元、消费税和增值税税收返还1636万元、上级专项转移补助112333万元、其他一般转移补助46709万元、体制补助5652万元、结算补助9885万元、杭州湾新区财力划转44700万元、调入资金70632万元（转贷及置换债券利息18514万元、政府性基金转列889万元、政府性基金调入2217万元、其他盘活结余资金等49012万元），调入预算稳定调节基金53469万元，减去体制上解、出口退税负担等158705万元（其中出口退税负担44181万元），合计当年一般公共财政可用财力1162766万元。加上上年专项结转47190万元，全年一般公共预算总财力1209956万元。按市镇财政体制，市本级897167万元（含街道、市属区137844万元），各镇312789万元（其中市转移支付各镇58649万元）。
全年一般公共支出预算：市本级826272万元（含街道、市属区135772万元），各镇303250万元，合计1129522万元。
全年一般公共预算支出：市本级779082万元（含街道、市属区135772万元），各镇303250万元，合计1082332万元。
根据《中华人民共和国预算法》《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）、《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号），安排市本级预算稳定调节基金70895万元（含街道、市属区2072万元），其中，政府性基金结余调入一般公共预算补充预算稳定调节基金2217万元，超收收入补充预算稳定调节基金56599万元。各镇安排预算稳定调节基金9539万元。收支相抵，市本级结转下年支出47190万元。
（四）一般公共预算收支决算情况的说明
经一般公共预算收支决算，与市十七届人大二次会议报告的预算执行情况相比，主要差异情况如下：
根据《中华人民共和国预算法》《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）、《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号），经决算，政府性基金结余还须调入一般公共预算补充预算稳定调节基金101万元。
经宁波与我市财政体制最终结算，增加连锁经营集中缴纳税收结算112万元、人行道违法停放机动车辆执法罚没结算333万元、杭州湾新区财力划转计算尾数轧差1万元、特色小镇补助16万元、“三老”人员补助16万元、上级专项补助17万元;减少土地出让金中计提教育资金结算统筹247万元、农田水利建设资金结算统筹198万元、教育费附加统筹77万元、新一轮体制统筹366万元；因省财政厅未与宁波市财政局结算，减少2017年上交省污染物排放资金3400万元。清算2016年度宁波市区高龄老人、残疾人、现役军人、烈士家属和奉献献血者免费乘车补贴资金纳入上级专项补助中扣减，减少清算上交资金68万元；增加省内欠发达地区扶贫款计算尾数轧差1万元；增加水土保持补偿费统筹4万元，合计增减后增加市本级财力5502万元，相应增加市本级预算稳定调节基金。
由此，合计增加市本级预算稳定调节基金5603万元。
二、政府性基金收支决算情况
（一）政府性基金收入
市十七届人大一次会议批准的2017年我市政府性基金收入预算262700万元。后因预算执行中土地出让等收入增减变化，经市十七届人大常委会第九次会议批准，政府性基金收入预算调整为568000万元。
决算结果：我市完成政府性基金收入570730万元，比上年增长126.8%，完成年度调整预算的100.5%。分项情况：彩票公益金3537万元、国有土地使用权出让金508011万元、国有土地收益基金28901万元、农业土地开发资金1628万元、城市公用事业附加1808万元、新型墙体材料专项基金724万元、彩票发行销售业务收入374万元、其他政府性基金25747万元。
其中，街道、市属区完成政府性基金收入12775万元，比上年增长485.7%。
（二）政府性基金支出
市十七届人大一次会议批准的2017年市本级政府性基金支出预算243670万元（含街道、市属区8070万元），后因预算执行中土地出让等收入增减变化，经市十七届人大常委会第九次会议批准，市本级政府性基金支出预算调整为532685万元（含街道、市属区11610万元），市本级政府性基金支出预算加上上年结转、上级专项转移支付的支出，全年总支出预算539954万元（含街道、市属区19354万元）。
决算结果：市本级实现政府性基金支出521259万元，比上年增长86.1%，为年度调整预算的96.5%。分项情况：社会保障和就业538万元、城乡社区471370万元（其中，土地成本性支出223764万元、社会保障资金支出106391万元）、农林水21万元、资源勘探信息等203万元、商业服务业等24万元、其他23059万元、债务付息6690万元，街道、市属区支出19354万元。
加上各镇政府性基金支出预算49254万元，支出实绩49254万元。我市合计政府性基金支出预算589208万元，支出实绩570513万元，比上年增长91.0%，为年度调整预算的96.8%。
（三）政府性基金收支平衡情况
按现行财政体制结算，当年政府性基金收入570730万元，地方政府专项债券转贷收入20000万元、上级专项补助4896万元，减去体制上解10309万元，调出资金3106万元（含政府性基金结余调入一般公共预算补充预算稳定调节基金2217万元、政府性基金转列一般公共预算889万元）。合计当年政府性基金可用财力582211万元。加上上年专项结转27989万元，全年政府性基金总财力610200万元。按市镇财政体制，市本级558059万元（含街道、市属区21667万元），各镇52141万元（其中市转移支付各镇27826万元）。
全年政府性基金支出预算：市本级539954万元（含街道、市属区19354万元），各镇49254万元，合计589208万元。
全年政府性基金支出：市本级521259万元（含街道、市属区19354万元），各镇49254万元，合计570513万元。
收支相抵，市本级专项结转36800万元（含街道、市属区2313万元），各镇专项结转2887万元，合计39687万元。市本级专项结转下年支出36800万元。
（四）政府性基金收支决算情况的说明
经政府性基金收支决算，与市十七届人大二次会议报告的预算执行情况相比，主要差异情况如下：
经决算，减少上级专项补助计算尾数轧差1万元，增加政府性基金结转还须调入一般公共预算补充预算稳定调节基金101万元；减少结转支出计算尾数轧差1万元，增减合计减少市本级专项结转101万元。
经宁波与我市财政体制最终结算，减少统筹土地出让净收益5473万元、国有土地收益基金290万元；增加农业土地开发资金统筹195万元，增减合计增加市本级财力5568万元。
由此，合计增加市本级专项结转5467万元。
三、国有资本经营预算收支决算情况
经决算，2017年我市国有企业应上缴利润收入留存企业用于其再发展，故2017年我市无国有资本经营预算收入，相应也无国有资本经营预算支出。
四、社会保障基金预算收支决算情况
（一）社会保障基金收入
市十七届人大一次会议批准的2017年全市社会保障基金收入1078178万元。后因预算执行中发生变化，经市十七届人大常委会第九次会议批准，全市社会保障基金收入调整为1074850万元。
决算结果：全市完成社会保障基金收入1076323万元，比上年增长26.6%，完成年度调整预算的100.1%。其中，职工基本养老保险基金402738万元、职工生育保险基金8671万元、职工工伤保险基金19262万元、职工失业保险基金12520万元、城镇职工基本医疗保险基金201633万元、失地农民养老保险金58070万元、城乡居民养老保险金77891万元、机关事业单位养老保险金187828万元、城乡居民医保基金99898万元、失地农民分年支付补偿金7812万元。
（二）社会保障基金支出
市十七届人大一次会议批准的2017年全市社会保障基金支出965444万元。后因预算执行发生变化，经市十七届人大常委会第九次会议批准，全市社会保障基金支出调整为1012690万元。
决算结果：全市实现社会保障基金支出987538万元，比上年增长32.9%，为年度调整预算的97.5%。其中，职工基本养老保险基金387798万元、职工生育保险基金7067万元、职工工伤保险基金15504万元、职工失业保险基金10589万元、城镇职工基本医疗保险基金138755万元、失地农民养老保险金57737万元、城乡居民养老保险金81983万元、机关事业单位养老保险金184941万元、城乡居民医保基金95687万元、失地农民分年支付补偿金7477万元。
全市社会保障基金收支相抵，2017年当年社会保障基金结余88785万元，加上上年结余1560312万元，年末累计滚存结余1649097万元。
（三）社会保障（农保）风险资金收支
市十七届人大一次会议批准的2017年全市社会保障（农保）风险资金收支分别为51525万元和69709万元，后因预算执行发生变化，经市十七届人大常委会第九次会议批准，全市社会保障（农保）风险资金收支分别调整为101025万元和70909万元。
决算结果：全市完成社会保障（农保）风险资金收入94682万元，比上年增长68.1%，完成年度预算的93.7%；实现社会保障（农保）风险资金支出65705万元，比上年负增长64.1%，为年度调整预算的92.7%。收支相抵，2017年当年社会保障（农保）风险资金结余28977万元，加上上年结余30036万元，年末累计滚存结余59013万元。
五、政府债务情况说明
经宁波市政府核定，我市2017年政府债务限额（一类债务）为1000000万元，比2016年度限额增加30000万元。其中：一般债务限额690000万元，比2016年度限额增加10000万元；专项债务限额310000万元，比2016年度限额增加20000万元。截止2017年底，实际政府债务（一类债务）余额为954980万元，比2016年底增加16469万元，其中：一般债务646445万元（含一般债券578702万元），比2016年底减少3531万元；专项债务308535万元（专项债券308535万元）,比2016年底增加20000万元。
2017年宁波市分配给我市政府债券346600万元，其中，一般债券204600万元（置换存量一般债务194600万元）、专项债券142000万元（置换存量专项债务122000万元），2015年以来已累计获得政府债券887237万元（一般债券578702万元、专项债券308535万元），2017年支付政府债券利息20317万元，政府债务本息按规定纳入预算管理和限额管理。
