2018年7月30日在慈溪市十七届人大常委会第十四次会议上
市财政局局长 周国爱
主任、各位副主任、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2018年上半年慈溪市财政预算执行情况，请予审议。
一、上半年财政预算执行情况
今年以来，我市财税工作在市委的正确领导和市人大的监督支持下，紧紧围绕市委十四届三次全会、市“两会”年度目标任务和责任分解，按照“六争攻坚、三年攀高”行动要求，努力扬优势补短板，财政收入稳中有进、理财治税水平提升、财税改革全面深化，各项工作取得了一定成绩，为开创创新活力之城美丽幸福慈溪新局面发挥了财税积极作用。
（一）一般公共预算收入情况
上半年，我市（不含杭州湾新区和庵东镇，下同）完成财政总收入1038696万元，比上年同期增长13.6%，完成年度预算的61.3%。其中，一般公共预算收入624915万元，比上年同期增长12.0%，完成年度预算的61.5%；上划中央税收收入413781万元，比上年同期增长16.1%，完成年度预算的61.0%。
我市一般公共预算收入分项情况：增值税地方部分204210万元、改征增值税地方部分54532万元、营业税地方部分360万元、企业所得税地方部分56851万元、个人所得税地方部分48049万元、城市维护建设税27230万元、其他地方税收90758万元、耕地占用税和契税45029万元、财政专项收入29558万元、政府住房基金530万元、罚没收入11057万元、行政事业性收费收入14424万元、国有资源（资产）有偿使用收入39032万元、其他收入3295万元。
其中，上半年街道、市属区完成财政总收入274228万元，比上年同期增长33.2%，完成年度预算的69.8%。其中，一般公共预算收入164572万元，比上年同期增长37.3%，完成年度预算的70.3%；上划中央税收收入109656万元，比上年同期增长27.5%，完成年度预算的69.1%。
加上杭州湾新区和庵东镇，上半年，全市完成财政总收入2043245万元，比上年同期增长20.8%，完成年度预算的59.7%。其中，一般公共预算收入1088355万元，比上年同期增长17.6%，完成年度预算的59.6%；上划中央税收收入954890万元，比上年同期增长24.6%，完成年度预算的59.7%。
（二）一般公共预算支出情况
上半年，我市实现一般公共预算支出651372万元，比上年同期增长12.7%，为年度预算的55.3%。其中，市本级一般公共预算支出432162万元，比上年同期增长7.6%，为年度预算的50.2%（含街道、市属区103293万元，比上年同期增长78.6%，为年度预算的46.7%）。
市本级一般公共预算支出分项情况：一般公共服务35608万元、国防198万元、公共安全39536万元、教育64245万元、科学技术17334万元、文化体育与传媒5334万元、社会保障和就业35303万元、医疗卫生与计划生育70640万元、节能环保2144万元、城乡社区7955万元、农林水10118万元、交通运输13170万元、资源勘探信息等2393万元、商业服务业等1206万元、金融监管等56万元、国土海洋气象等2903万元、住房保障10743万元、债务付息9707万元、其他支出276万元，街道、市属区支出103293万元。
（三）政府性基金收入情况
上半年，我市完成政府性基金收入397108万元，比上年同期增长148.5%，完成年度预算的63.7%。
我市政府性基金收入分项情况：彩票公益金1002万元、国有土地使用权出让金362604万元、国有土地收益基金22034万元、农业土地开发资金1276万元、彩票发行销售业务收入203万元、其他政府性基金9989万元。
其中，上半年街道、市属区完成政府性基金收入13893万元，比上年同期增长257.1%，完成年度预算的69.5%。
（四）政府性基金支出情况
上半年，我市实现政府性基金支出308524万元，比上年同期增长74.9%，为年度预算的51.5%。其中，市本级政府性基金支出273661万元，比上年同期增长62.4%，为年度预算的47.5%（含街道、市属区5048万元，比上年同期增长95.7%，为年度预算的19.6%）。
市本级政府性基金支出分项情况：社会保障和就业180万元、城乡社区247442万元（其中，土地成本性支出33659万元、社会保障资金支出133952万元、城市建设支出10668万元、农村基础设施建设支出10590万元）、其他支出14384万元（其中，社会保障3823万元、医疗卫生1092万元、城乡社区3268万元、文化体育与传媒596万元）、债务付息6607万元，街道、市属区支出5048万元。
（五）国有资本经营预算收支情况
上半年，我市国有企业应上缴利润收入留存企业用于其再发展，因而上半年我市国有资本经营预算收入为零；由于年初没有安排国有资本经营预算支出，上半年我市无国有资本经营预算支出。
（六）社会保障基金收入情况
上半年，全市完成社会保障基金收入549778万元，比上年同期增长10.5%，完成年度预算的52.8%。分项情况：职工基本养老保险基金212018万元、职工生育保险基金4765万元、职工工伤保险基金10419万元、职工失业保险基金7367万元、城镇职工基本医疗保险基金115530万元、失地农民养老保险金34254万元、城乡居民养老保险金60458万元、机关事业单位养老保险金40507万元、城乡居民医保基金64221万元、失地农民分年支付补偿金4000万元。
（七）社会保障基金支出情况
上半年，全市实现社会保障基金支出465217万元，比上年同期增长16.3%，为年度预算的47.3%。分项情况：职工基本养老保险基金214879万元、职工生育保险基金6843万元、职工工伤保险基金8704万元、职工失业保险基金3001万元、城镇职工基本医疗保险基金77688万元、失地农民养老保险金26579万元、城乡居民养老保险金41269万元、机关事业单位养老保险金38046万元、城乡居民医保基金44498万元、失地农民分年支付补偿金3710万元。
（八）社会保障（农保）风险资金收支情况
上半年，全市完成社会保障（农保）风险资金收入84957万元，比上年同期增长164.0%，完成年度预算的68.7%；实现社会保障（农保）风险资金支出34538万元，比上年同期负增长25.0%，完成年度预算的68.5%。
（九）关于预算执行有关情况的说明
1.财政收入保持平稳增长，收入结构趋于优化。减除杭州湾新区收入，今年上半年我市一般公共预算收入增长12.0%，持续5个月实现两位数增长，支撑财政收入的一般预算税收收入同比增长17.8%，占一般公共预算收入的比重84.3%，已连续3个月逐月提高，收入质量、结构逐步优化。土地出让金收入385914万元(含国有土地收益基金22034万元、农业土地开发资金1276万元)，增长148.9%，创2012年以来同期历史新高。
2.财政支出安排统筹兼顾，重点支出保障有力。上半年，我市一般公共预算用于民生支出531518万元，占一般公共预算支出的81.6%，比上年同期增长12.2%，增幅高于一般公共预算收入增幅0.2个百分点。其中，城乡社区、教育、科学技术、公共安全分别支出73362万元、178507万元、27710万元和66793万元，比去年同期增长71.4%、27.1%、14.3%和13.4%。
3.重点支出执行力度较大，但个别项目执行率仍偏低。上半年，我市实现一般公共预算八项重点支出574495万元，同比增长13.6%，高于一般公共预算总支出平均增幅0.9个百分点，但由于上半年狠抓支出执行进度大大高于时序及上年的高基数，下半年高增长将难以为继。另外，由于上级专项转移支付提前告知下达，产业扶持政策修订调整等，上半年我市市本级一般公共预算农林水、节能环保、文化体育的支出执行率仅为22.8%、32.2%和38.6%，并且节能环保、社会保障就业和文化体育出现了56.5%、40.7%和6.0%的负增长。
二、上半年财政预算执行中所做的主要工作
（一）精耕细作，组织收入能力不断增强。围绕经济运行监测“双底线”考核管理目标，加强收入的跟踪监控与动态管理，提高组织收入预见性，牢牢把握组织收入主动权，实现上半年财政收入平稳增长，在经济运行对财政收支监测中实现了“双绿灯”全覆盖，加强土地出让金征收计划执行督促和监管；深化管评查互动，强化重点税源管理和经济税源分析，厚植涵养税源，持续激发经济发展潜能，严格落实中央一揽子减税“大礼包”政策，1-6月共减免税收266617万元，“放水养鱼”效应逐步凸显，营商环境进一步优化；加快产业政策兑现，1-6月累计兑现扶持资金29296万元，增强经济内生动力。与市法院建立“被执行人房地产询价协作机制”，携手建设社会信用体系和良好营商环境。顺利完成环保税首个征期的申报工作。
（二）精打细算，理财治税水平不断提升。合力完成市级预算部门一般性专项节减15%工作，共计节减资金5382万元用于化债；严控“三公”“两费”，重申财经纪律，印发《关于进一步规范我市“三公”经费、会议费、培训费管理的通知》，出台贯彻落实中央八项规定实施细则的具体措施及规范机关工作人员夜餐费开支管理等相关管理办法，1-6月“三公”经费在低基数上再下降12%。积极盘活存量资金，加强结余结转资金管理，已累计盘活存量资金70239万元。积极配合人大开展政府资产特定问题调查，行政事业单位非经营性资产处置取得实质性进展，完成交通局等两处资产注入，教育局等13处资产进入处理环节。制定我市隐性债务化解计划方案，落实相关债务单位债务化解责任书签订工作，编制《防范化解地方政府性债务风险专项行动实施细则》。上半年完成第一批地方政府置换债券资金162200万元，涉及一般债务152200万元（其中90200万元为或有债务转化为一般债务），专项债务10000万元。坚持加大投入与完善机制并重，不断提高基本公共服务均等化水平。上半年市级累计实现民生支出531518万元，增长12.2%。
（三）精益求精，财税制度改革不断完善。实施支出经济分类预算管理，完成新一轮镇级财政分配体制调整工作，清理统筹市级部门自筹资金账户余额，提升财政资金使用绩效。深入推进浙江政务服务网统一公共支付平台应用改革。全面深化国地税合作，高效做好“一厅通办”“一窗通办”工作，真正实现纳税人“进一家门、办两家事”，助推“最多跑一次”改革，获得纳税人高度好评。强化权力运行内控机制建设，上线运行税务系统内部控制监督平台，实现内部控制管理、执法督察、执法过错筛查与追究的信息化。完成2017年度83家行政事业单位内控报告编报工作，行政事业单位内控工作进入规范化、制度化、常态化阶段。开启全面绩效管理体制改革，集中进行绩效评价项目共121个，对累计安排资金2000万元以上、当年度安排资金200万元以上的项目全部列入预算绩效管理范围，市级部门基本上都有1个自评项目，评价资金不仅包括预算资金，也包括债务资金。
三、做好下半年财税工作，力争实现全年目标
（一）强化经济财源预测分析，切实抓好组织收入工作。全力以赴组织收入聚好财，确保完成年初人代会目标任务。牢固树立财源导向，算好投入产出账，努力培植涵养财源，同时不折不扣落实各项减税降费政策，支持实体经济发展，促进经济良性循环。加强三方协作机制，依法加强征管绩效，控制新欠；强化风控，实现堵漏增收；继续加强零散小税种、小税源监控，特别要加强游离于监管之外的小微企业、自然人的征管力度。加强组织非税收入，密切关注土地出让情况，抓实各类非税政策落地，保障年度收入计划顺利完成。
（二）从严控制行政成本，切实抓好财政增收节支。面对有限的可用财力，想方设法实现“支”的最优化。强化预算执行管理，督促各预算部门加快预算执行进度，提高预算支出绩效，力争八项支出实现均衡增长。严格财政存量资金定期清理机制，加大盘活存量资金力度，切实清理好沉淀资金。厉行节俭，优化支出，继续推进“节支”工作。贯彻“过紧日子”思想，加强对预算部门日常资金使用的监督检查力度，提高资金使用规范。全面梳理所有涉及预算资金安排的政策文件，调整过高支出标准。严控“三公”“两费”支出，按从严控制行政成本的要求，加强部门日常经费监督管理，切实做到“‘三公’经费预算按上年预算数‘只减不增’，会议费、培训费从紧安排”。根据财政收支执行实际，科学合理调整财政预算。
（三）深入推进财政改革，切实提高风险防范能力。扎实推进各项财政改革措施，调整部门预算安排方式，启动市级项目支出分类改革。全面实施绩效管理，进一步健全“全过程、全融合、全覆盖”的绩效管理体制，要在预算执行过程中加强日常监督和绩效跟踪，及时纠正预算单位不规范、低绩效的支出行为，注重评价结果应用，促使有限的财政资金用到刀刃上。加强债务风险源头管控，把防范化解政府债务风险作为当前重要的一项政治任务来抓，传导压力，形成共识,监测分析债务风险化解责任落实情况，严防产生隐性债务增量。研究多元消化途径，力求隐性债务消化合法合规。配合人大做好政府资产特定问题调查，加快推进闲置资产处置，盘活、盘优行政事业单位存量资产，加大资产整合变现力度。规范运用PPP 模式，严格将年度PPP 项目支出占财政预算支出比例控制在10%以内，探讨、研究“基础设施+产业+生态”建设发展模式,支持融资平台公司做强、做实、做优。
主任、各位副主任、各位委员，今年我市财政平衡工作任务十分艰巨，我们决心在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，按照“六争攻坚，三年攀高”行动要求，组织执行“大学习大调研大抓落实”，以更加坚定的信心，更加务实的态度，更加扎实的作风，为全面完成全年各项财政预算任务而不懈努力。
