二○○九年一月十五日在慈溪市第十五届人民代表大会第三次会议上

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　慈溪市财政局

　　 一、2008年财政预算执行情况

　　（一）财政收入情况

　　市十五届人大二次会议批准的2008年全市地方级财政一般预算收入为410931万元，加上中央级财政收入449069万元，合计财政一般预算收入为860000万元。后由于收入情况发生变化，地方级财政一般预算收入比年初预算有所增加，中央级财政一般预算收入比年初预算有所减少，为此，按照法定权限和程序，对2008年财政一般预算收入结构作了调整，地方级财政一般预算收入调整为424650万元，中央级财政一般预算收入调整为435350万元。

　　实际执行结果：全市完成地方级财政一般预算收入434376万元，比上年增长22.3%，比调整预算增长2.3%；加上中央级财政收入425682万元，合计完成财政一般预算收入860058万元，比上年增长14.5%，完成年度计划的100.0%。其中，各项税收收入818617万元，完成年度计划的99.0%，比上年增长13.2%。地方级财政一般预算收入分项完成情况：增值税25%部分103119万元，比上年增长11.3%；营业税92430万元，比上年增长13.9%；企业所得税40%部分（含烟草体制返还）49934万元，比上年负增长4.9%；个人所得税40%部分31221万元，比上年增长4.7%；城市维护建设税21386万元，比上年增长11.3%；其他工商税64731万元，比上年增长104%；耕地占用税和契税30114万元，比上年增长49.1%；罚没收入15406万元，比上年增长21.9%；财政专项收入12244万元，比上年增长8.5%；行政事业性收费及国资经营收入18791万元，比上年增长163.5%；计划亏损退库5000万元，比上年增长66.7%。

　　2008年浒山、白沙路、古塘、宗汉、坎墩五个街道和慈溪经济开发区、慈东工业区（以下简称街道、开发区）实现地方级财政收入153322万元，加上中央级财政收入120700万元，合计完成财政一般预算收入274022万元，比上年增长19.8%。

　　根据财政收入完成情况，按现行财政体制计算，加上上级补助收入和上年结余及部分镇（街道）调入资金，预计2008年全市地方财政可用资金为492975万元，其中，市本级306115万元，街道、开发区67496万元，镇级119364万元。

　　（二）财政支出情况

　　市十五届人大二次会议批准的2008年财政支出预算为395000万元，后因收入结构调整以及出口增速放缓，出口退税地方负担支出减少而使地方可用财力有所增加，同时考虑到社会保障、教育文化、公共卫生等事业支出及支持四川地震灾后重建支出和保证镇级财政收支平衡的需要，为此，根据法定权限和程序，财政支出预算调整为414500万元，比年初预算增长4.9%。加上上级专项拨款补助、镇财政体制结算超收、市镇两级财政上年结转支出67530万元，全年总支出预算指标为482030万元，其中市本级299317万元，街道、开发区65247万元，镇级117466万元。

　　实际执行结果：全市完成财政一般预算支出438026万元，为预算总支出指标的90.9%，比上年实绩增长15.9%，其中市本级财政支出完成260423万元，街道、开发区完成财政一般预算支出62147万元，镇级财政完成财政一般预算支出115456万元。市本级财政支出分项完成情况：一般公共服务支出42767万元；国防支出876万元；公共安全支出32103万元；教育支出38048万元；科学技术支出22266万元；文化体育与传媒支出6799万元；社会保障和就业支出25955万元；医疗卫生支出32905万元；环境保护支出4399万元；城乡社区事务支出9491万元；农林水事务支出22607万元；交通运输支出1994万元；工业商业金融等事务支出12663万元；地震灾后恢复重建支出3551万元；其他支出3999万元。

　　全市地方财政收支相抵后，减去结转下年支出44004万元，预计财政净结余10945万元，其中市本级财政净结余6798万元，街道、开发区财政净结余2248万元，镇级财政净结余1899万元。

　　（三）基金收支情况

　　2008年全市基金收入360084万元，完成预算347420万元的104%，加上上级补助收入、调入资金和上年结转55912万元，剔除上解14743万元，基金预算可用资金为401253万元。全市基金支出323144万元，完成支出预算369657万元的87%。收支相抵，减去结转下年支出46513万元，预计结余31596万元，结转下年使用。

　　2008年市本级基金收入275293万元，完成预算263341万元的105%，加上上级补助、调入资金和上年结转51821万元，市本级可用资金为327114万元。市本级基金支出247886万元，完成支出预算284732万元的87%。剔除专项补助下级支出13661万元，收支相抵，减去结转下年支出31632万元，体制结算结转3396万元，预计净结余26039万元，结转下年使用。

　　2008年街道、开发区基金收入59219万元，完成预算的100.0%，基金支出52655万元，完成预算的88.9%。收支相抵，专项结转下年使用6564万元。

　　（四）2008年财税主要工作

　　1、抓政策完善落实促经济发展。一是完善制定经济扶持政策，及时研究出台了进一步减轻企业负担、支持经济发展的政策措施，合理把握收入征管力度和节奏，全年财政让渡企业税费8000多万元；重点支持引进和投资新办现代服务业，财政让利于企业达亿元。二是及时落实国家税收优惠政策，去年全市共办理出口退税303915万元，兑现国产设备投资抵免企业所得税8108万元，高新技术企业和小型微利企业减税3800多万元。三是加强对企业的服务，积极深化税收宣传，完善税企联系制度，切实帮助企业充分理解掌握和用足用好现有政策。

　　2、抓结构调整优化促财力增加。一是加强财税体系研究，扩大地方财力空间。调整落实土地使用税等各项税收新政，全面加强基础信息资料比对，有效改进小税种征管方式。二是夯实征管基础，公平税收负担。强化经济税源分析，深化部门合作协作，加强税收薄弱环节征管，加快纳税评估转型，深化税务稽查工作，努力实现税负公平。三是全面加强政府非税收入和地方规费基金的征缴。清理和整顿了行政事业性收费项目，积极研究制定各类财政性基金的征管措施，实现养老、医疗等“五险统征”。

　　3、抓民生保障发展促社会和谐。着力优化财政资源配置，积极拓展财政公共服务职能，市本级全年用于民生事业支出351067万元，占财政总支出的69.1%，比上年提高3.4个百分点，其中：社会保障和救助支出63724万元，医疗卫生支出21787.9万元，教育支出50465元，文化体育事业支出7607万元，公共安全支出32418万元，“生态市”建设支出24999万元，有力地促进了全市经济社会和谐稳定发展。

　　4、抓资金保障落实促“三农”发展。积极落实支农惠农政策，市本级全年用于各类涉农奖励补助资金5800万元，用于土地整理和开发造地支出11000万元，农业水利建设支出19580万元，拨付农民种粮补贴资金1457万元。加大财政投入力度，不断改善农村生居环境，全年市财政对公交一体化、农村二次改水、农民集中居住区建设等项目的补助资金达14976万元。支持农村综合改革，完善村级组织运转保障机制，全年拨付经济薄弱村补助资金1575万元，拨付村干部报酬补助资金2151万元。

　　5、抓管理深化创新促财税效益。加强部门预算日常分析，完善市对镇（街道、开发区）财政体制，积极实施财政绩效评价，稳步推进财政国库集中支付改革，加大“三费”检查力度，努力提高财政管理水平。加强政府性债务监管，严格控制债务规模。创新国有资产管理体制，加强国有企业财务管理。

　　二、2009年财政预算草案

　　今年我市财政预算安排的指导思想是：以党的十七大和中央经济工作会议精神为指针，深入贯彻落实科学发展观，以促进经济发展、改善民生和建设效益和谐新慈溪为目标，按照公共财政体制的要求，优化财政收支结构；深化财税体制改革，改善依法理财治税环境；强化财税监督管理，提高财政资金使用效益；树立精细化征管理念，大力组织收入，确保实现财政收支平衡，努力促进全市经济平稳健康发展和社会和谐稳定。

　　根据对当前财政经济形势的分析，充分估计效益回落、企业减负、税制改革等因素，同时考虑民生、维稳等支出的刚性增长，拟安排2009年全市财政一般预算收入910000万元，比上年增长6%，其中地方级财政一般预算收入455498万元，比上年增长7.3%。

　　今年全市地方级财政一般预算收入项目安排：增值税25%部分110958万元，比上年实绩增长7.6%；营业税96320万元，比上年实绩增长4.2%；企业所得税40%部分48320万元，比上年实绩负增长3.2%；个人所得税40%部分32100万元，比上年实绩增长2.8%；城市维护建设税22550万元，比上年实绩增长5.4%；其他工商税收79600万元，比上年实绩增长23.0%；耕地占用税和契税30000万元，与上年实绩持平；罚没收入19500万元，比上年实绩增长26.6%；财政专项收入13000万元，比上年实绩增长6.2%；行政事业性收费及国资经营收入9000万元，比上年实绩负增长52.1%；计划亏损退库5850万元，比上年实绩增长17.0%。

　　2009年全市财政收入预算安排中，街道、开发区财政一般预算收入289641万元。

　　按现行财政体制计算，2009年全市地方财政一般预算可用资金加上市本级上年净结余合计为431000万元，全部安排当年支出，比上年年初预算增长9.1%，比上年调整预算支出增长4%，其中市本级财政支出安排269000万元。

　　今年市本级财政一般预算支出项目安排：基本公共管理与服务支出42500.9万元，比上年增长3.9%；国防支出534.0万元，同口径比上年增长2.9%；公共安全支出34131.5万元，同口径比上年增长15.3%；教育支出44501.2万元，同口径比上年增长33.2%；科学技术支出19846.3万元，同口径比上年增长8.2%；文化体育与传媒支出4017.2万元，同口径比上年增长19.6%；社会保障和就业支出30925.5万元，比上年增长10.9%；医疗卫生支出26818.8万元，同口径比上年增长17.4%；环境保护支出1145.2万元，同口径比上年负增长13.8%，主要是基本建设在政府非税收入中安排；城乡社区事务支出5985.6万元，同口径比上年负增长15.8%，主要是基本建设在政府非税收入中安排；农林水事务及农业综合开发支出18636.3万元，同口径比上年增长8.9%；交通运输支出5990.8万元，比上年增长61.4%；采掘电力信息等事务支出2958.5万元，比上年负增长9.8%；粮油物资储备及金融监管事务支出289.9万元，比上年负增长42.7%；地震灾后重建支出3551万元；其他支出27167.5万元，其中预备费4500万元，预留工改3000万元，住房补贴和房改经费8275.9万元，直属单位经费补助2100万元，信息化建设1500万元，自来水提价补助1500万元，乡镇财政平衡资金3500万元，重大活动及其他专项整治工作经费2791.6万元。

　　2009年财政支出预算中，街道、开发区财政一般预算支出66168万元。

　　2009年全市基金预算收入拟安排381007万元，同时剔除上解支出2495万元，预计全市基金可用财力为378512万元，加上上年预计净结余22923万元，扣除土地成本性支出153684万元，全市基金当年预计可用财力247751万元，其中市本级基金可用财力为187075万元。根据收入来源及部分基金收入专款专用因素，全市实际可安排当年支出246870万元。

　　三、确保完成2009年全市财税任务的主要工作措施

　　（一）把促进全市经济平稳增长作为财税政策的首要选择

　　加强财政收入与经济发展关联度的研究分析，科学处理好财政与经济的关系。整合和优化财税支持经济发展的政策，增加财政支持经济发展支出。进一步支持企业自主创新，积极发展高新技术产业，加快公共服务平台建设，扩大出口信用担保范围，支持企业联合、兼并和重组，加大规模效益型企业的培植力度。加强对中小企业的培育，着力推进中小企业融资服务体系建设。加大对现代服务业发展的扶持力度，支持工业企业主辅分离，发展生产性服务业。积极做好国家和地方鼓励经济发展的各项财税优惠政策宣传、落实工作。

　　（二）把公平税负作为挖掘财政增收潜力的重要抓手

　　进一步强化经济税源分析，准确把握全市经济税源发展变化动向，适时适度做好财政收入预期增长目标的调整工作。加强对企业税收财务知识的辅导服务，努力提升所得税征管水平。强化税收薄弱环节管理，加快研究建设税收征管协作体系，进一步提高税收精细化管理水平。积极深化纳税评估工作，完善规范纳税评估指标体系，提升行业税收整治水平，努力化解企业税收风险。加大对要素消耗与产出严重不匹配纳税人的检查力度，切实增强税务稽查的针对性和有效性。加强非税收入票据管理和执收情况分析，进一步提高非税收入征管水平。

　　（三）把公共财政建设作为深化财政改革的重要动力

　　积极深化部门综合预算管理，严格控制预算追加，进一步提高预算的执行力和约束力；完善预算定额体系，扩大预算定额范围；有序推进国库集中支付制度改革，进一步扩大财政国库集中支付单位和支付范围。积极优化财政支出结构，加快公共财政建设步伐，加大教育、医疗卫生和文化体育等社会事业投入，全年市本级安排用于教育、文化、医疗卫生、社会保障、公共安全和“三农”等各项支出同口径比上年分别增长33.2%、19.6%、21.7%、10.9%、15.3%和17.9%，有力促进社会各项事业协调发展。

　　（四）把创新管理方法作为提高财税管理绩效的最优途径

　　完善实施科学的税源分类管理，增强科学控管、依法控管能力。深入开展增收节支活动，大力压缩一般性财政支出。进一步完善财政资金绩效评价制度，加强财政专项资金监管，创新财政性投资项目资金管理，提升财政资金使用效益。严格落实政府性债务管理的各项制度，适度降低财政负债风险。进一步加强行政事业单位资产管理，提高资产使用效益。改进国有资产和国有企业管理，进一步规范国有企业财务行为。坚持规范执法和加强服务并重，努力营造良好的财税工作环境。